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Os cadastros de componentes de custo e de tipos de despesa por componente de custo também estão relacionados a uma versão de custeio, por isso, deverão ser cadastrados ou copiados a cada nova versão de Custos no CST5830 e CST5010 respectivamente.
Procedimento | Descrição Atividade | Pré-requisito |
1 | CST5820 |
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2 | CST5830 | CST5820 |
3 | CST5010 | CST5820 |
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Depois do processamento desta, deverá ser executado o CST5050 que calcula os tempos padrões de mão-de-obra e máquina utilizados na produção do mês. Estes tempos serão utilizados na execução do CST5060 que calculará a taxa horária dos centros de custos para absorção das despesas pelos itens produzidos no mês. Neste momento também deverá ser executado o CST5780 que emite uma relação de inconsistências encontradas nas bases de dados que fazem integração com Custos (Manufatura, Estoque e Contabilidade). Estas inconsistências deverão ser analisadas e na medida do possível resolvidas para que se possa dar prosseguimento no cálculo da versão de custeio. Com as inconsistências sanadas, deverá ser executado o CST5070 para cálculo dos custos dos processos e então o CST5420 que calculará o custo de produção e médio dos itens.
Procedimento | Descrição Atividade | Pré-requisito |
4 | CST5030 – Executar a rotina que busca as estruturas da Engenharia e congela no sistema de Custos, obtendo a imagem daquele instante do cálculo. | Não existem pré-requisitos, poderá inclusive ser executado durante o mês para extração das consistências. |
5 | CST5000 – Executar rotina de Movimentação real do item para buscar as movimentações físicas do estoque (matérias-primas e produtos acabados). | Todos os apontamentos de produção (acabados e semi-acabados), todas as matérias-primas movimentadas e todos os ajustes nos estoques efetuados. Inexistência de inconsistências no CST5780. |
6 | CST5090 – Executar rotina de consumo padrão/rateado utilizada para recalcular as quantidades padrões e rateadas dos materiais utilizados na estrutura dos produtos. | CST5000 |
7 | CST5050 - Executar rotina para cálculo das horas totais consumidas na produção, podendo ser tanto por horas padrões como por horas apontadas (reais). | CST5090 |
8 | GIF – Ratear centros de custos auxiliares para centros de custos produtivos. | Todas as despesas lançadas na contabilidade em seus devidos centros de custos. |
9 | CST5060 - Executar rotina de cálculo das taxas de absorção horária. Obs.: Conferir valores gerados no CST5210, comparando-o com o relatório CON0240 (Contabilidade - Relatórios – Despesas por Centro Custo RL). | CST5050 e GIF |
10 | CST5780 - Extrair relatório de consistências da Engenharia com Custos. Obs.: Caso ocorram alterações/inclusões na estrutura deverá ser executado novamente o CST5030. | CST5030 CST5000 CST5090 CST5050 |
11 | CST5070 - Executar rotina de custos dos processos. | CST5060 |
12 | CST5420 - Executar rotina de custo médio dos itens para cálculo dos custos médios e de produção dos itens. | Saldos iniciais de estoque de produtos produzidos (acabados e semi-acabados) corretos e devidamente valorizados, ou seja, representando de forma integral os valores existentes na contabilidade, nas contas de estoque. Estes valores deverão estar representados no SUP0070 (Estoques - Atividades Diárias – Consultas - Histórico Situação Estoque), CST5430 e CST5970. Custo médio dos itens comprados calculados, ou seja, fechamento do estoque de matérias-primas efetuado, devidamente conferido e validado. |
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Depois dos valores analisados e validados, deverá ser executado o CST5440 que valorizará o estoque atualizando as movimentações de produção com o custo de produção calculado de cada item.
Procedimento | Descrição Atividade | Pré-requisito |
13 | Extrair o relatório CST5260 (Sintético) que exibirá o valor total em custos por componente de custo. Extrair o relatório CON0240 (Contabilidade - Relatórios - Despesas por Centro Custo RL) sumariado por tipo de despesa. Comparar valores do componente de custo no CST5260 com os valores existentes na contabilidade para os seus respectivos tipos de despesa no CON0240. Obs.: Pode-se extrair o relatório CST5260 ou CST5100 analítico para conferências dos custos unitários de fabricação. | CST5420 |
Validar e analisar a parametrização de Custos referente à contabilização antes da execução da rotina de geração dos lançamentos contábeis.
Deverão ser revistos os parâmetros gerais CST5920 e as parametrizações de contas CST5370, CST5380 e CST5470. Depois de gerar os lançamentos deverão ser emitidos os relatórios de análise antes de efetivar os lançamentos no módulo de Estoque e Contabilidade.
Procedimento | Descrição Atividade | Pré-requisito |
14 | CST5340 - Gerar lançamentos contábeis de custos. Neste momento já poderão ser gerados os lançamentos contábeis de custos e integrá-los na contabilidade. | Todos os custos incorridos no mês devidamente apropriados, ou seja, procedimento 10 verificado. |
15 | CST5410 - Conferir lançamentos contábeis de Custos. | CST5340 |
16 | CST5390 - Gerar lote para a Contabilidade. | Lançamentos de custos conferidos. |
17 | CST5440 - Valorização da Produção. Valorizar itens de produção no estoque. | CST5420 e custos conferidos. |
18 | SUP2070 (Estoques – Atividades Mensais - Preparação Fechamento – Determina Situação Final Mês). Executar SUP2070 que neste momento calculará os custos médios e estoque final para itens comprados, beneficiados e produzidos. | CST5440 |
19 | Extrair relatório do Inventário físico-contábil SUP3010 (Inventário Físico Contábil 1) e o CST5120 com o campo “Tipo item” igual a “F” Fabricados, comparando seus totais entre si e com os saldos das respectivas contas na contabilidade. Caso não esteja fechado, deverão ser identificadas as causas e efetuado o reprocessamento de custos/estoque, se necessário. Obs.: Não deverá ser considerado o mês como encerrado enquanto existirem diferenças, caso contrário, ficará explícito que deverão ser efetuados ajustes contábeis. | SUP2070 (Determina Situação Final Mês). |
| 20 | Se os relatórios acima estiverem fechados e os livros fiscais foram extraídos: Extrair relatório “Ficha Modelo 3” SUP0284 (Controle Produção Estoque Modelo 3) ou SUP1820 (Movimento no Mês) (todos os itens, sumariados e somente itens com movimento no mês. Responder com “S” Sim quando o sistema questionar se “é relatório de fechamento”). Executar oficialização do fechamento por meio do SUP2090 (Prepara Mês Seguinte). Este programa mantém um histórico da situação de fechamento de mês (saldo em Quantidade e custo médio do item) para a quantidade de meses conforme parametrizado no SUP3650 (Informações para Históricos), ou na falta deste parâmetro, dos últimos doze meses, gravando apenas as informações para os itens que tiveram movimentação no mês em questão. Grava o histórico do consumo previsto e respectivo consumo efetivo obedecendo a quantidade de meses conforme parametrizado no SUP3650. Atualizará também a data do próximo fechamento mensal dos estoques. |
