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Mensagem de erro: DEVERÁ EXISTIR UM RESITRO M100 (...) - Como resolver?

Produto:

1096 - Relatório Apoio Conferência de Informações

Versão:27 e 28
Ocorrência:

Ao validar o SPED Contribuições e se deparar com a seguinte mensagem de erro: DEVERÁ EXISTIR UM RESITRO M100 – CREDITO DE PIS/PASEP / M500 – CRÉDITO DE COFINS PARA CADA TIPO DE CREDITO E ALIQUOTA INFORMADOS NOS DOCUMENTOS COM CST DE 50 A 66. (COD_CRED = 102. ALIQ_PIS = 0,0000, ALIQ_PIS_QUANT = NAT_BC = 07, CST_PIS = 50), verifique que a linha abaixo,na validação, está com os dados divergentes. Beja abaixo um exemplo.

  |M100|0|

  |M500|0|

Isso indica que existem registros com CST de PIS/COFINS em branco no livro. Para solucionar esta inconsistência siga os procedimentos abaixo:

Passo a passo:

#dica: Esta mensagem de erro é apresentada quando os registros com CST de PIS/COFINS estiverem em branco no livro. Para corrigir preencha essas informações na rotina 1096.

1) Acesse a rotina 1096, marque a opção desejada e clique Avançar; 

2) Preencha o campo Código Situação Tributária de PIS/COFINS - CST  com o CST 0 (zero) ou em branco (nulo) e clique Imprimir;

Observação: utilize o relatório 01 para listar os documentos pelo número. Desta forma,  a rotina 1096 apresentará apenas os documentos com CST zero ou em branco. Abaixo a relação dos CSTs PIS/COFINS de entrada e saída:

Entrada: 50, 51, 52, 53, 54, 55, 56, 60, 61, 62, 63, 64, 65, 66, 67, 70, 71, 72, 73, 74, 75, 98, 99

Saída: 01, 02 ,03 ,04, 05, 06, 07, 08, 09, 49, 99    

3) Identifique as notas e faça as devidas correções de acordo com as orientações da sua contabilidade. Segue exemplo:

Ou , pode ser que esteja usando um CST que deveria ter incidência de PIS e COFINS e não tem. Segue como monitorar para localizar este caso

O exemplo sera sobre entradas.

1º acesse a rotina 1096, opção e 'entradas - relatório de conferencia do PIS e COFINS'

2º Informe a filial e período

3º selecione o relatório 8 - relatório de consolidação por CST e alíquota de PIS/COFINS - sintético

Image Added

neste exemplo, o CST 50 esta com valores e PIS e COFINS e SEM alíquotas/percentuais

Com esta informações, partimos para o proximo passo:

  • Volte a tela principal da rotina 1097, faça o filtro do CST 50
  • utilize o relatório 9 - relatório de consolidação por CFOP - sintético -faça um print desta tela dos CFOP's
  • Image Added
  • volte para a tela principal da rotina 1097, e vá informando um por um dos CFOP's no filtro para que possa ser localizado qual CFOP esta com CST 50 e alíquota zeradas

Image Added

  • Localizando o CFOP que esta com alíquotas zeradas para o CST 50, utilizar o relatório 13 - relatório de conferencia de PIS/COFINS e ICMS
    Neste relatório deve identificar qual nota e qual item esta com alíquota de PIS/COFINS zerada

  • Localizando a nota ir na rotina 1007/1008 ou modulo 34 e editar a nota corrigindo a informação.







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