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• Red.PIS (F7_REDPIS) - percentual de redução da base de cálculo do PIS para esta exceção fiscal.
• Red.Cofins (F7_REDCOF) - percentual de redução da base de cálculo da Cofins para esta exceção fiscal.
Esses campos devem ser preenchidos com os percentuais de redução definidos na legislação de acordo com o produto e seu destino.

A quem se destina

As pessoas jurídicas fabricantes e as importadoras de máquinas e veículos classificados nos códigos 84.29, 8432.40.00, 84.32.80.00, 8433.20, 8433.30.00, 8433.40.00, 8433.5, 87.01, 87.02, 87.03, 87.04, 87.05 e 87.06, da Tabela de Incidência do Imposto sobre Produtos Industrializados – TIPI.
ObjetivoEfetuar a redução na base de cálculo do PIS e da Cofins em determinadas operações com os produtos constantes na legislação.
Onde encontrar mais informaçõeswww.receita.fazenda.gov.br


06.  CÁLCULO ICMS DE PAUTA

...

• ICMS Pauta (B1_VLR_ICM)
• Solid. Saída (B1_PICMRET)
• Margem de Lucro (F7_MARGEM)
• Icms de Pauta (F7_VLR_ICM)
• Pauta Prod.(F7_ICMPAUT)
Cálculo sem o campo F7_ICMPAUT (Pauta Prod.):

• Exemplo 1

CamposValores
ICMS Pauta (B1_VLR_ICM)15,02
Solid. Saída (B1_PICMRET)0,00
Margem de Lucro (F7_MARGEM)30,00

ICMS de Pauta (F7_VLR_ICM)

0,00
Resultado

Calcula pelo ICMS de Pauta do Produto;

• Exemplo 2

CamposValores
ICMS Pauta (B1_VLR_ICM)0,00
Solid. Saída (B1_PICMRET)0,00
Margem de Lucro (F7_MARGEM)30,00

ICMS de Pauta (F7_VLR_ICM)

0,00
Resultado

Calcula pela Margem de Lucro da Exceção Fiscal;

• Exemplo 3

CamposValores
ICMS Pauta (B1_VLR_ICM)0,00
Solid. Saída (B1_PICMRET)0,00
Margem de Lucro (F7_MARGEM)30,00

ICMS de Pauta (F7_VLR_ICM)

15,02
Resultado

Calcula pelo ICMS de Pauta da Exceção Fiscal;

• Exemplo 4

CamposValores
ICMS Pauta (B1_VLR_ICM)15,02
Solid. Saída (B1_PICMRET)40,00
Margem de Lucro (F7_MARGEM)30,00

ICMS de Pauta (F7_VLR_ICM)

10,00
Resultado

Calcula pelo ICMS de Pauta da Exceção Fiscal;

Cálculo com o campo F7_ICMPAUT (Pauta Prod.) 1=SIM ou 2=NÃO:

• Exemplo 1

CamposValores
ICMS Pauta (B1_VLR_ICM)15,02
Solid. Saída (B1_PICMRET)0,00
Margem de Lucro (F7_MARGEM)30,00

ICMS de Pauta (F7_VLR_ICM)

00,00
Pauta Prod. (F7_ICMPAUT)1= SIM
Resultado

Calcula pelo ICMS de Pauta do Produto.

• Exemplo 2

CamposValores
ICMS Pauta (B1_VLR_ICM)0,00
Solid. Saída (B1_PICMRET)0,00
Margem de Lucro (F7_MARGEM)30,00

ICMS de Pauta (F7_VLR_ICM)

00,00
Pauta Prod. (F7_ICMPAUT)1= SIM
Resultado

Calcula pela Margem de Lucro da Exceção Fiscal

• Exemplo 3

CamposValores
ICMS Pauta (B1_VLR_ICM)0,00
Solid. Saída (B1_PICMRET)0,00
Margem de Lucro (F7_MARGEM)30,00

ICMS de Pauta (F7_VLR_ICM)

15,02
Pauta Prod. (F7_ICMPAUT)1= SIM
Resultado

Calcula pelo ICMS de Pauta da Exceção Fiscal;

• Exemplo 4

CamposValores
ICMS Pauta (B1_VLR_ICM)15,02
Solid. Saída (B1_PICMRET)40,00
Margem de Lucro (F7_MARGEM)30,00

ICMS de Pauta (F7_VLR_ICM)

10,00
Pauta Prod. (F7_ICMPAUT)1= SIM
Resultado

Calcula pelo ICMS de Pauta da Exceção Fiscal;

• Exemplo 5

CamposValores
ICMS Pauta (B1_VLR_ICM)15,02
Solid. Saída (B1_PICMRET)0,00
Margem de Lucro (F7_MARGEM)30,00

ICMS de Pauta (F7_VLR_ICM)

0,00
Pauta Prod. (F7_ICMPAUT)2= NÃO
Resultado

Calcula pela Margem de Lucro da Exceção Fiscal;

• Exemplo 6

CamposValores
ICMS Pauta (B1_VLR_ICM)0,00
Solid. Saída (B1_PICMRET)0,00
Margem de Lucro (F7_MARGEM)30,00

ICMS de Pauta (F7_VLR_ICM)

0,00
Pauta Prod. (F7_ICMPAUT)2= NÃO
Resultado

Calcula pela Margem de Lucro da Exceção Fiscal;

• Exemplo 7

CamposValores
ICMS Pauta (B1_VLR_ICM)0,00
Solid. Saída (B1_PICMRET)0,00
Margem de Lucro (F7_MARGEM)30,00

ICMS de Pauta (F7_VLR_ICM)

15,02
Pauta Prod. (F7_ICMPAUT)2= NÃO
Resultado

Calcula pelo ICMS de Pauta da Exceção Fiscal;

• Exemplo 8

CamposValores
ICMS Pauta (B1_VLR_ICM)15,02
Solid. Saída (B1_PICMRET)40,00
Margem de Lucro (F7_MARGEM)30,00

ICMS de Pauta (F7_VLR_ICM)

10,00
Pauta Prod. (F7_ICMPAUT)2= NÃO
Resultado

Calcula pelo ICMS de Pauta da Exceção Fiscal;

07.  EXCEÇÕES FISCAIS - EXEMPLOS DE UTILIZAÇÃO

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