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Principais Campos e Parâmetros:
Campo: | Descrição |
Cenário Base | Informar o cenário base, ou seja, o cenário Fiscal. |
Cenário Cenário Destino | Informar Informar o cenário Destino, ou seja, o cenário Societário. |
| Finalidade | Informar a Finalidade Econômica. |
| Exercício | Informar o Exercício Contábil. |
| Período | Faixa inicial e final do período do exercício contábil |
| Conta Patrimonial | Faixa inicial e final das Contas Patrimoniais. |
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As informações serão geradas em um arquivo excelExcel, com os seguintes campos:
- Coluna A: conta Conta patrimonial
- Coluna B: número Número do bem patrimonial
- Coluna C: sequência Sequência do bem patrimonial
- Coluna D: sequência Sequência da incorporação
- Coluna E: descrição Descrição do bem patrimonial
- Coluna F: conta Conta contábil (conta de saldo da adoção inicial)
- Coluna G: deata Data de aquisição do bem patrimonial
- Coluna H: data inicio Data de início depreciação
- Coluna Coluna I: data Data da baixa (baixa, quando houver)
- Coluna J: valor Valor original do bem patrimonial
- Coluna K: taxa Taxa anual depreciação fiscalFiscal
- Coluna L: número Número de meses a depreciar Fiscal
- Coluna M: taxa Taxa anual depreciação Societário
- Coluna N: número Número de meses a depreciar Societário
- Coluna O: depreciação Depreciação acumulada Fiscal
- Coluna P: depreciação Depreciação acumulada Societário
- Coluna Q: subconta Subconta em 31/12/2014 (Depreciação acumulada FISCAL menos SOCIETARIA)
- Coluna R: efeito Efeito da realização na apuração (SE a coluna Subconta (coluna Q) for MAIOR que zero então sua realização será uma Adição, SENÃO será uma Exclusão na Apuração IRPJ/CSLL)
- Coluna S: Meses para Realização da Subconta (SE a vida útil restante Societária for maior que a Fiscal será impressa a vida útil restante Societária, SENÃO, será impressa a Fiscal)
- Coluna T: meses Meses para iniciar a realização da Parte B da subconta (Neste caso é o inverso da vida útil utilizada para realização da Subconta. SE os meses a depreciar SOCIETÁRIO for MENOR que o FISCAL, será impresso o SOCIETÁRIO, SENÃO, será impresso o FISCAL. SEMPRE será impresso o inverso da coluna "S")
- Coluna U: competência Competência (mês que está sendo realizado o cálculo)
- Coluna V: realização Realização subconta na competência (Nesta coluna vai verificar SE na coluna meses para realizar a Subconta (coluna S) ainda não chegar na referencia numérica incluída para cada mês, então irá realizar com base na divisão da subconta (coluna Q) com o total de meses a realizar (coluna S), SENÃO será ZERO)
- Coluna W: saldo Saldo subconta na competência (É a coluna da Subconta em 31/12/2014 (coluna Q) MENOS as realizações mensais (coluna V))
- Coluna X: constituição Constituição parte B subconta na competência (SE a coluna meses para iniciar a realização parte B (coluna T) ainda não for igual ou superior a numeração correspondente ao mês (coluna U), então constitui, SENÃO será ZERO)
- Coluna Y: realização Realização parte B subconta na competência (Se na coluna de meses para iniciar a realização da parte B (coluna T) for menor ou igual ao numero de meses da competência (coluna U), então é zero, SE NÃO começa a realizar que será pelo Cálculo (Coluna "saldo subconta na competência" (coluna W) dividido pelos meses que ainda falta depreciar a Subconta)
- Coluna Z: saldo Saldo subconta parte B (Será o cálculo (Saldo Subconta anterior + constituição Parte B Subconta (coluna X) - Realização Parte B Subconta (coluna Y))
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