Câmbio é a relação Cambio es la relación de valores entre
moedas monedas para
aquisição la adquisición de
bens. È a troca de mercadorias. bienes. Es el cambio de mercaderías.
La variación cambiaria es la paridad entre los valores de una y otra moneda.
Cuando una empresa importa un producto, esta paga al Banco Central en REALES, que por su parte, transfiere los dólares al proveedor extranjero, de acuerdo con la cotización del día.
Lo inverso se realiza en la exportación. En este caso, el comprador de fuera envía los dólares al Banco Central, que los recibe, y de acuerdo con la cotización del día, paga en REALES a la empresa exportadora brasileña.
La rutina de variación cambiaria está disponible para todos los países, excepto para Brasil. Esta rutina tuvo algunas modificaciones, como:
- a) Se eliminó la opción Criterio de las monedas
- b) Se creó un nuevo grupo de preguntas: CT381A
- Se modificó la pregunta Qué moneda para Moneda base.
- Se creó la pregunta Tasa de conversión informada.
La rutina de variación cambiaria ajusta el saldo de las cuentas contables con registro en la moneda actual (01). El sistema considera como base el saldo de las cuentas y la tasa del indexador, calcula y ajusta el saldo de las cuentas, generando también un registro de ajuste en la Tabla de asientos contables (CT2) y el respectivo ajuste en la Tabla de saldos (CT7).
Ejemplo del cálculo de variación cambiaria:
Saldo de la cuenta X en moneda actual |
A variação cambial é a paridade entre os valores de uma e outra moeda.
Quando uma empresa importa um produto, ela paga ao Banco Central em REAL, que por sua vez repassa os dólares ao fornecedor estrangeiro, de acordo com a cotação do dia.
O inverso é feito na exportação. Neste caso o comprador lá de fora envia os dólares para o Banco Central que os recebe e de acordo com a cotação do dia, paga em REAL á empresa exportadora brasileira.
A rotina de variação cambial está disponível para todos os países, exceto para o Brasil. Essa rotina sofreu algumas alterações como:
a) Eliminada a opção Critério das Moedas
b) Criado novo grupo de perguntas: CT381A
a. Alterado a pergunta Qual Moeda para Moeda Base.
b. Criado pergunta Taxa de conversão informada.
A rotina de variação cambial ajusta o saldo das contas contábeis com lançamento na moeda corrente (01). O sistema considera como base o saldo das contas e a taxa do indexador, calcula e ajusta o saldo das contas, gerando também um lançamento de ajuste na Tabela de Lançamentos Contábeis (CT2) e o respectivo ajuste na Tabela de Saldos (CT7).
Exemplo do cálculo de variação cambial:
Saldo da conta X em moeda corrente | R$ 2.700,00 |
Saldo da conta X em moeda fortede la cuenta X en moneda fuerte | U$ 1.000,00 |
Taxa Tasa de variação variación (Indexador) | 3,00 |
Variação cambial Variación cambiaria =
Saldo moeda corrente moneda actual – ( Saldo moeda forte moneda fuerte * Taxa Tasa ) | 2.700,00 – ( 1.000,00 * 3 ) |
Variação cambialVariación cambiaria | R$ 300,00 |
No lançamento contábil, o sistema efetuará o lançamento contra a conta de correção (Conta Variação Monetária En el asiento contable, el sistema realizará el registro contra la cuenta de corrección (Cuenta Variación monetaria - CT1_CTAVM). Neste En este caso (R$ 300,00), o sistema irá ajustar automaticamente o saldo da conta em moeda corrente para el sistema ajustará automáticamente el saldo de la cuenta en moneda actual a R$ 3000,00.
Para
efetuar a variação cambial, é necessário observar os seguintes procedimentos:realizar la variación cambiaria, es necesario observar los siguientes procedimientos:
- En el registro Plan de cuentas, informe, obligatoriamente, la cuenta de variación monetaria en el
· No Cadastro de Plano de Contas, informar, obrigatoriamente, a conta de variação monetária no As contas que não tiverem a "conta de variação" associada no cadastro, serão desconsideradas.· Caso o critério de conversão da conta seja Informado, a taxa de conversão deve ser preenchida na pergunta Tx. Conversão Informada e, nos Cadastros de Moedas ou Planos de Contas, o critério da moeda tem que estar preenchido com - Las cuentas que no tengan la "cuenta de variación" vinculada al registro, no se considerarán.
- Si el criterio de conversión de la cuenta fuera Informado, la tasa de conversión debe completarse en la pregunta Ts. Conversión informada y, en los Registros de monedas o Planes de cuentas, el criterio de la moneda tiene que constar como 4=Informado.
?
Vale lembrar Cabe recordar que,
em alguns en algunos países,
o processo el proceso de ajuste
da correção monetária não está previsto conforme Lei vigente, porém este é um procedimento no Uruguai.Para efetuar a variação cambial:
Na janela de miscelânia \Ajuste de Moneta\ Variação Monetaria, o sistema apresenta a tela com os parâmetros para serem inseridos. Caso não seja apresentado esta tela, Clique em Parâmetros.O sistema apresenta a tela com os parâmetros específicos da rotina.de la corrección monetaria no está previsto de acuerdo con la Ley vigente, pero este es el procedimiento en Uruguay.
Para realizar la variación cambiaria:
En la ventana de miscelánea \Ajuste de moneda\ Variación monetaria, el sistema presenta la pantalla con los parámetros para su inclusión. Si no se muestra esta pantalla, haga clic en Parámetros.
El sistema muestra la pantalla con los parámetros específicos de la rutina.
Complete de acuerdo con la orientación del help de campo, observando los siguientes datos:
- Fecha de referencia (Fecha de referencia)
Informe la fecha de cálculo para la variación cambiaria. Se considerarán los saldos de las cuentas hasta la fecha
Preencha-os conforme orientação do help de campo, observando os seguintes dados:
1. Data de Referencia (Fecha de Referencia)Informe a data de apuração para o cálculo da variação cambial. Serão considerados os saldos das contas até a data - informada.
2. Número
do Lote - del lote (
Numero - Número del
Lote- lote)
Informe
o - el número
do - del lote a partir
do qual serão gravados os registros gerados - del cual se grabarán los registros generados por esta
rotina- rutina.
3. Número
do SubLote - del sublote (
numero - número del
Sublote- sublote)
Informe
o - el número
do sublote a ser gravado no lançamento contábil- del sublote que se grabará en el asiento contable.
4. Número
do Documento - del documento (
numero - número del documento)
Informe
o - el número
do - del documento a partir
do qual serão gerados os lançamentos contábeis- del cual se generarán los asientos contables.
5. Cód.
Histórico Padrão - Historial estándar ( cód. Historial
Padrão- estándar)
Informe
o código do histórico padrão que será utilizado para gerar os lançamentos contábeis- el código del historial estándar que se utilizará para generar los asientos contables.
6.
Da Conta - De Cuenta ( De cuenta)
Informe
a conta - la cuenta inicial a partir
da qual será calculada a variação cambial. Caso queira utilizar todas as contas, este parâmetro deve ser deixado em branco- de la cual se calculará la variación cambiaria. Si desea utilizar todas las cuentas, este parámetro debe dejarse en blanco.
7.
Até a Conta - A Cuenta (A Cuenta)
Informe
a conta final até a qual se deseja calcular a variação monetária. Caso queira utilizar todas as contas, este campo deve ser preenchido com - la cuenta final hasta la cual se desea calcular la variación monetaria. Si desea utilizar todas las cuentas, este campo debe completarse con “ZZZZZZZZZ”.
8.
Moeda Base - Moneda base (Moneda base)
Informe
a moeda a ser considerada para o cálculo da variação cambial. Neste parametro, informar uma moeda diferente da moeda 01, pois nesta moeda que receberá os lançamentos. Para a bolivia está liberado o parametro para informar 01. Pois a legislação deles permite tal variação- la moneda que se considerará para el cálculo de la variación cambiaria. En este parámetro, informe una moneda diferente de la moneda 01, porque será en esta que se recibirán los asientos. Para Bolivia está liberado el parámetro para informar 01. Porque la legislación de ellos permite dicha variación.
9. Tipo de
Saldo - saldo (Tipo de
Saldo- saldo)
Selecione qual - Seleccione el tipo de saldo
deverá ser utilizado para o cálculo da variação cambial- que debe utilizarse para el cálculo de la variación cambiaria.
10.
Desmembra Lcto- Desglosa Asto. (Desglosa asiento)
Indique
se os lançamentos devem ser de- si los asientos deben ser:
Partida
dobrada - doble –
desmembra - desglosa =
não- no
Débito/Crédito –
desmembra - desglosa =
sim- sí
Obs.:
Neste parâmetro deve ser informado Desmembra =Não, pois a opção Desmembra = SIM foi desenvolvido para um cliente especifico- En este parámetro debe informarse Desglosa =No, porque la opción Desglosa = SÍ se desarrolló para un cliente específico.
11. Considera
Critério - criterio (Considera
Critério- criterio)
Indique
se o critério - si el criterio utilizado será:
Critério padrão adotado para moeda (indicado no Cadastro de Moedas);Critério definido na conta contábil.Será utilizado campo de critério de conversão de acordo com a condição normal da conta. Se o critério de conversão da conta for Informado, deve ser preenchida a taxa de conversão na pergunta Taxa de Conversão Informada
Criterio estándar adoptado para moneda (indicado en el Registro de monedas).
Criterio definido en la cuenta contable.
Se utilizará el campo de criterio de conversión de acuerdo con la condición normal de la cuenta. Si el criterio de conversión de la cuenta fuera Informado, debe completarse la tasa de conversión en la pregunta Tasa de conversión informada.
12.
Taxa - Tasa de
Conversão Informada - conversión informada (Tasa informada)
Informe
o valor da taxa a ser considerada na conversão - el valor de la tasa que se considerará en la conversión de valores. Esta
pergunta só será considerada para critério de conversão - pregunta solo se considerará para el criterio de conversión informado.
13. Considera centro de
custo- costo
Informe
somente se irá efetuar variação nesta entidade- solamente si se realizará la variación en este ente
14. Considera
Item- ítem
Informe
somente se irá efetuar variação nesta entidade- solamente si se realizará la variación en este ente
15. Considera
Classe- clase
Informe
somente se irá efetuar variação nesta entidade- solamente si se realizará la variación en este ente
16.
Metodo - Método de
variação- variación
Informe
se o metodo de variacao monetaria a ser usado sera 'Moeda Base' ou 'Moeda forte'. Esse parametro por enquanto somente está liberado para a Bolivia, não podendo assim utiliza-lo para outras localidades. Neste caso utilize 'moeda - si el método de variación monetaria que se utilizará será 'Moneda base' o 'Moneda fuerte'. Este parámetro por ahora solamente está liberado para Bolivia, y no puede ser utilizado para otras localidades. En este caso utilice 'moneda base'.
Confirme
a parametrização- la parametrización.
O sistema retorna à tela descritiva da rotina- El sistema vuelve a la pantalla descriptiva de la rutina.
Confirme
novamente- nuevamente.
Apos o termino, o usuario poderá verificar dentro da movimentação.
Después de terminar, el usuario podrá verificar dentro del movimiento.
Cabe recordar que de este modo, el sistema generará variaciones directamente en la moneda fuerte, pero el plan de cuentas, las tasas y monedas deben estar totalmente correctas
Vale salientar que deste modo, o sistema irá gerar variaçoes diretamente na moeda forte, porem o plano de contas, as taxas e moedas deverão estar totalmente corretas (CT1_CTAVM, CTP_TAXA, CTO_CRITER, etc
..)
