Índice style DISC
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O El campo “CredCréd. PIS/COF (F4_PISCRED)” está localizado na ubicado en la TES (Tipos de Entrada e Saída), na aba de “Impostos” e tem por finalidade definir se o item lançado no documento fiscal, terá direito ao entrada y salida), en la solapa “Impuestos” y tiene por finalidad definir si el ítem registrado en el documento fiscal, tendrá derecho al crédito/débito de PIS/COFINS, nas seguintes en las siguientes formas:
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A continuación se realiza una presentación de cada configuración
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Segue abaixo uma apresentação de cada configuração:
01 - Credita - Apresentará os valores desta operação na apuração do PIS e Acredita - Mostrará los valores de esta operación en el cálculo del PIS y COFINS (FISA001) com uma operação con una operación de crédito.
02 - Debita - Apresentará os valores desta operação na apuração do PIS e Mostrará los valores de esta operación en el cálculo del PIS y COFINS (FISA001) com operações con operaciones de débitos.
03 - Não Calcula No calcula - Nos En los documentos de entrada e saída não serão calculados o PIS e a COFINS via apuraçãoy salida no se calculará el PIS ni COFINS vía cálculo.
04 - Calcula - Nos En los documentos de entrada e saída não serão calculados o PIS e a COFINS via apuraçãoy salida no se calculará el PIS ni COFINS vía cálculo.
05 - Exclusão Borrado de Base - Fará a exclusão do ICMS da base - Realizará el borrado del ICMS de la base de cálculo para a apuração do PIS e da COFINS para decisões transitadas em julgadoel cálculo de PIS y de COFINS para decisiones pasadas a cosa juzgada.
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A continuación se listan los parámetros necesarios para las configuraciones del cálculo de PIS y de
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Listados abaixo os parâmetros necessários para as configurações do cálculo do PIS e da COFINS:
MV_TXPIS - define a alíquota a ser utilizada caso o la alícuota que se utilizará si MV_APURPIS esteja fuera igual a .T.;
MV_TXCOFIN - define a alíquota a ser utilizada caso o la alícuota que se utilizará si MV_APURCOF esteja fuera igual a .T.;
MV_APURPIS - define se a alíquota si la alícuota de PIS deve debe permanecer el estándar o padrão ou utilizar o conteúdo do parâmetro;utilizar el contenido del parámetro.
MV_APURCOF - define se a alíquota da COFINS deve permanecer o padrão ou utilizar o conteúdo do parâmetro;si la alícuota de COFINS debe permanecer el estándar o utilizar el contenido del parámetro.
Importante: O El sistema buscará a configuração de alíquota apresentada na Exceção Fiscal, seguido da configuração de alíquota preenchida no produto la configuración de alícuota presentada en la Excepción fiscal, seguido de la configuración de alícuota completada en el producto (SB1), depois buscará dos parâmetros después buscará de los parámetros MV_TXPIS e y MV_TXCOFIN. Caso estejam preenchidos as alíquotas na Exceção Fiscal e no produto, mas seja necessário que o sistema busque as alíquotas dos parâmetros MV_TXPIS e MV_TXCOFIN, deverá ser preenchido os parâmetros MV_APURPIS e Si se hubieran completado las alícuotas en la Excepción fiscal y en el producto, pero fuera necesario que el sistema busque las alícuotas de los parámetros MV_TXPIS y MV_TXCOFIN, deben completarse los parámetros MV_APURPIS y MV_APURCOF.
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A continuación se muestran ejemplos de operaciones de entradas y salidas interestatales, con las diferentes configuraciones de CrédAbaixo serão apresentados os exemplos de operações de entradas e saídas interestaduais, com as diferentes configurações de Cred. PIS/COF (F4_PISCRED):
Para os exemplos apresentados foram utilizadas as configurações de alíquotas los ejemplos presentados se utilizaron las configuraciones de alícuotas de PIS 1,65% e da y de COFINS 7,6% em empresas do regime não cumulativoen empresas del régimen no acumulativo.
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Configuración de la Configuração da TES de ENTRADA:
PIS COFINS (F4_PISCOF) = 3 - Ambos
CredCréd. PIS/COF (F4_PISCRED) = 1 - CreditaAcredita
Sit. Trib. PIS (F4_CSTPIS) = 50
Sit. Trib. COF (F4_CSTCOF) = 50
Memória Memoria de Cálculocálculo:
Valor do ICMS del ICMS = 1.000,00 * 12% = 120,00
Base do del PIS Apuração Cálculo = 1.000,00 * 1,65% = 16,50
Base do del COFINS Apuração Cálculo = 1.000,00 * 7,60% = 76,00
Aba de Impostos da Nota Fiscal Solapa de impuestos de la factura de entrada:
Apuração Cálculo PIS e y COFINS:
Operações Operaciones de Entradaentrada:
Resultado da Apuraçãodel cálculo:
Configuração da Configuración de la TES de saídasalida:
PIS COFINS (F4_PISCOF) = 3 - Ambos
Cred Créd PIS/COF(F4_PISCRED) = 2 - Debida Adeudada
Sit. Trib. PIS (F4_CSTPIS) = 01
Sit. Trib. COF (F4_CSTCOF) =01
Memória Memoria de Cálculocálculo:
Valor do del ICMS = 1000,00 * 12% = 120,00
Base do del PIS ApuraçãoCálculo = 1000,00 * 1,65% = 16,50
Base do del COFINS ApuraçãoCálculo = 1000,00 * 7,60% = 76,00
Total da Notade la factura= 1000,00
Planilha FinanceiraPlanilla financiera:
Las operaciones del ejemplo anterior el uso del CrédAs operações do exemplo acima o uso do Cred. PIS/COF - (F4_PISCRED) = 1 Debita, indica que aquelas operações na apuração do EFD Contribuições será lançada na coluna Composição dos Débitos , classificados que aquellas operaciones en el cálculo del EFD Aportes se registrará en la columna Composición de débitos , clasificados como Valores de PIS e y Valores de Cofins, e caso ocorra operações no y si ocurrieran operaciones en el período de Entrada com configuração con configuración de Crédito, estas serão lançadas na aba Composição de Créditos, portanto haverá um se registrarán en la solapa Composición de créditos, por lo tanto, habrá un cálculo de (Débitos - Créditos) e o saldo irá gerar uma guia de recolhimento.y el saldo generará un formulario de pago.
Cálculo PIS y Apuração PIS e COFINS:
Operações Operaciones de Saídasalida:
Resultado da Apuraçãodel cálculo:
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Configuración de la TES de salida
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Configuração da TES de saída:
PIS COFINS (F4_PISCOF) = 4 - Não No considera
Cred Créd PIS/COF(F4_PISCRED) = 3 - Não CalculaNo calcula
Sit. Trib. PIS (F4_CSTPIS) = 07
Sit. Trib. COF (F4_CSTCOF) =07
Memória Memoria de Cálculocálculo:
Valor do del ICMS = 1.0001000,00 * 12% = 120,00
Total da Notade la factura = 1000,00Planilha Financeira
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Configuração da Configuración de la TES de entrada:
PIS COFINS (F4_PISCOF) = 4 - Não No considera
Cred Créd PIS/COF(F4_PISCRED) = 3 - Não CalculaNo calcula
Sit. Trib. PIS (F4_CSTPIS) = 07
Sit. Trib. COF (F4_CSTCOF) =07
Memória Memoria de Cálculocálculo:
Valor do del ICMS = 1.0001000,00 * 12% = 120,00
Total da Nota = 1.000de la factura = 1000,00
Aba
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Apuração Cálculo PIS e y COFINS:
Operações Operaciones de Saídassalidas:
Operações Operaciones de Entradasentradas:
Resultado da Apuraçãodel cálculo:
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Configuración de la
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Configuração da TES de saídasalida:
PIS/COFINS (F4_PISCOF) = Ambos
CredCréd. PIS/COF (F4_PISCRED) = 4 - Calcula
Sit. Trib. PIS (F4_CSTPIS) = 01
Sit. Trib. COF (F4_CSTCOF) = 01
Memória Memoria de Cálculocálculo:
Base
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del PIS
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Cálculo = 1.000,00 * 1,65% = 16,50
Base
...
del COFINS
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Cálculo = 1.000,00 * 7,60% = 76,00Planilha Financeira
Apuração Cálculo PIS e y COFINS:
Operações Operaciones de Saídasalida:
Resultado da Apuraçãodel cálculo:
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Configuração da Configuración de la TES de Entradaentrada:
PIS/COFINS (F4_PISCOF) = Ambos
CredCréd. PIS/COF (F4_PISCRED) = 4 - Calcula
Sit. Trib. PIS (F4_CSTPIS) = 50
Sit. Trib. COF (F4_CSTCOF) = 50
Memória Memoria de Cálculocálculo:
Base
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del PIS
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Cálculo = 1.000,00 * 1,65% = 16,50
Base
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del COFINS
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Cálculo = 1.000,00 * 7,60% = 76,00
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Apuração Cálculo PIS e y COFINS:
Operações Operaciones de Entradaentrada:
Resultado da Apuraçãodel cálculo:
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Configuración de la
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Configuração da TES de saídasalida:
PIS/COFINS (F4_PISCOF) = 3 Ambos
CredCréd. PIS/COF (F4_PISCRED) = 5 - Exclusão Borrado de Base base
Sit. Trib. PIS (F4_CSTPIS) = 01
Sit. Trib. COF (F4_CSTCOF) = 01
Memória Memoria de Cálculocálculo:
Valor do del ICMS = 1000,00 * 12% = 120,00
Base do del PIS ApuraçãoCálculo = 1000,00 - 120,00(Valor do del ICMS) = 880,00 * 1,65% = 14,52
Base do del COFINS ApuraçãoCálculo = 1000,00 - 120,00(Valor do del ICMS) = 880,00 * 7,60% = 66,88
Total da Notade la factura = 1000,00
Planilha FinanceiraPlanilla financiera:
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Apuração Cálculo PIS e y COFINS:
Operações Operaciones de Saídasalida:
Resultado da Apuraçãodel cálculo:
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