...
Campo | Posición | Descripción | Obligatorio | Longitud | Detalle | ||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1* | 1,2 | Tipo de Registro | Si | 2 | Grabar siempre el valor Fijo "07". | ||||||||||||||||||||||
2* | 3,13 | CUIL Empleado | Si | 11 | Grabar el número de CUIL del empleado RA_CIC. | ||||||||||||||||||||||
3* | 14,28 | REMUNERACION SUJETA A IMPUESTO Tramo Ene – Sep 2023 | Si | 15 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G703" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). | ||||||||||||||||||||||
4* | 29,29 | ALÍCUOTA – ART. 94 LEY GANANCIAS Tramo Ene – Sep 2023 | Si | 1 | Se realiza la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G704" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). El valor obtenido (alicuota) del la sumatoria, se compara con el valor de la columna "Descripción" de la Tabla 3 - Alícuotas Art. 94 LIG y se imprime el dato de la columna "Valor" que corresponde. | ||||||||||||||||||||||
5* | 30,30 | ALÍCUOTA APLICABLE (SIN | Si | Se realiza la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G705" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). El valor obtenido (alicuota) del la sumatoria, se compara con el valor de la columna "Descripción" de la Tabla 3 - Alícuotas Art. 94 LIG y se imprime el dato de la columna "Valor" que corresponde. | |||||||||||||||||||||||
6* | 31,45 | IMPUESTO DETERMINADO Tramo Ene - Sep 2023 | Si | 15 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G706" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). | ||||||||||||||||||||||
7* | 46,60 | REMUNERACION SUJETA A IMPUESTO Tramo Oct – Dic 2023 | Si | 15 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G707" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). | ||||||||||||||||||||||
8* | 61,61 | ALÍCUOTA – ART. 94 LEY GANANCIAS Tramo Oct – Dic 2023 | Si | 1 | Se realiza la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G708" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). El valor obtenido (alicuota) del la sumatoria, se compara con el valor de la columna "Descripción" de la Tabla 3 - Alícuotas Art. 94 LIG y se imprime el dato de la columna "Valor" que corresponde. | ||||||||||||||||||||||
9* | 62,62 | ALÍCUOTA APLICABLE (SIN INCLUIR HORAS EXTRAS) Tramo Oct – Dic 2023 | Si | 1 | Se realiza la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G709" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). El valor obtenido (alicuota) del la sumatoria, se compara con el valor de la columna "Descripción" de la Tabla 3 - Alícuotas Art. 94 LIG y se imprime el dato de la columna "Valor" que corresponde. | ||||||||||||||||||||||
10* | 63,77 | IMPUESTO DETERMINADO Tramo Oct - Dic 2023 | Si | 15 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G710" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). | ||||||||||||||||||||||
11* | 78,78 | ALÍCUOTA – ART. 94 LEY GANANCIAS AÑO 2023 | Si | 1 | Se realiza la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G711" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). El valor obtenido (alicuota) del la sumatoria, se compara con el valor de la columna "Descripción" de la Tabla 3 - Alícuotas Art. 94 LIG y se imprime el dato de la columna "Valor" que corresponde. | ||||||||||||||||||||||
12* | 79,79 | ALÍCUOTA APLICABLE (SIN INCLUIR HORAS EXTRAS) AÑO 2023 | Si | 1 | Se realiza la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G712" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). El valor obtenido (alicuota) del la sumatoria, se compara con el valor de la columna "Descripción" de la Tabla 3 - Alícuotas Art. 94 LIG y se imprime el dato de la columna "Valor" que corresponde. | ||||||||||||||||||||||
13* | 80,94 | IMPUESTO DETERMINADO (sin considerar Dto. 473/2023) | Si | 15 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G713" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). | ||||||||||||||||||||||
14* | 95,109 | DIFERENCIA IMPUESTO POR BENEFICIO Dto. 473/23 | Si | 15 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G714" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). | ||||||||||||||||||||||
Tabla valores (Alícuotas Art. 94 LIG) La alícuota se trae del concepto configurado y en base a esta alícuota se trae el valor equivalente que le corresponde de acuerdo a la tabla:
|
| Informações | ||||
|---|---|---|---|---|
| ||||
El valor informado en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13), está vinculado con la tabla alfanumérica S051 - IAG - Códigos de Rubros y debe contener un rubro válido. En la tabla alfanumérica S051 - IAG - Códigos de Rubros se encuentran mapeadas las posiciones de registro (a partir del 03) y orden que le corresponde a cada concepto, formado de la siguiente manera: N (identificador) + Número del Registro + Dos números correspondienes el orden. Ejemplo para imprimir el campo 3 - Remuneración Bruta del Registro 3 - Remuneraciones Gravadas:
N303 -> N del Identificador + 3 (Número de Registro) + 03 (Orden del Campo). |
...
Consulta | Tipo | Secuencia | Columna | Descripción | Contenido |
|---|---|---|---|---|---|
| SRANOM | 1 | 01 | DB | Nombre Empleados | SRA |
| SRANOM | 2 | 01 | 03 | Nombre + Matricula | |
| SRANOM | 3 | 01 | 01 | Matricula | RA_MAT |
| SRANOM | 4 | 01 | 02 | Nombre | RA_NOME |
| SRANOM | 5 | 01 | SRA->RA_NOME |
...
Para la correcta generación del Formulario 1359, se debe contar con la Tabla Alfanumérica S051 - IAG - Códigos de Rubros, como se describe a continuación:
Orden | Campos | Desc. Campo | Tipo | Tamaño | Decimal | Picture | Validación | Cons. Estand. | Usado Busq? |
01 | CODIGO | Rubro | Carácter | 4 | 0 | SI | |||
02 | DETALLE | Descripción | Carácter | 180 | 0 | NO |
| Código | Descripción |
| N303 | Remuneración Bruta |
| N304 | Retribuciones No Habituales |
| N305 | SAC Primera Cuota |
| N306 | SAC Segunda Cuota |
| N307 | Otros Empleos - Remuneración Bruta |
| N308 | Otros Empleos - Retribuciones No Habituales |
| N309 | Otros Empleos - SAC Primera Cuota |
| N310 | Otros Empleos - SAC Segunda Cuota |
| N311 | Ajustes de Períodos Anteriores sobre Remuneraciones Gravadas |
| N312 | Otros Empleos - Ajustes de Períodos Anteriores sobre Remuneraciones Gravadas |
| N313 | TOTAL REMUNERACIÓN GRAVADA |
| N403 | Asignaciones Familiares |
| N404 | Intereses por préstamos al empleador |
| N405 | Indemnizaciones establecidas en los inc. c), d) y e) del Apartado "A" - Anexo II de RG 4003 / 2017 |
| N406 | Remuneraciones bajo el Art. 1° de la Ley N° 19.640 "Territorio Nacional de Tierra del Fuego A.I.A.S." |
| N407 | Remuneraciones bajo el CCT 396/2204 "Petroleros -> Personal de Pozo" - Art. 1° Ley N° 26.176 |
| N408 | Cursos y Seminarios establecidos en el inc. o) del Apartado "A" - Anexo II de RG 4003/2017 |
| N409 | Indumentaria y equipamiento provistos por el empleador |
| N410 | Ajustes de Períodos Anteriores sobre Remuneraciones Exentas o No Alvanzadas |
| N411 | Otros Empleos -> Asignaciones Familiares |
| N412 | Otros Empleos -> Intereses por préstamos al empleador |
| N413 | Otros Empleos -> Indemnizaciones establecidas en los inc. c), d) y e) del Apartado "A" - Anexo II de la RG 4003/2017 |
| N414 | Otros Empleos -> Remuneraciones bajo el Art. 1° de la Ley N° 19.640 "Territorio Nacional de Tierra del Fuego A.I.A.S." |
| N415 | Otros Empleos -> Remuneraciones bajo el CCT 396/2204 "Petroleros -> Personal de Pozo" - Art. 1° Ley N° 26.176 |
| N416 | Otros Empleos -> Cursos y Seminarios establecidos en el inc. o) del Apartado "A" - Anexo II de la RG 4003/2017 |
| N417 | Otros Empleos -> Indumentaria y equipamiento provistos por el empleador |
| N418 | Otros Empleos -> Ajustes de Períodos Anteriores sobre Remuneraciones Exentas o No Alcanzadas |
| N419 | TOTAL REMUNERACIÓN NO GRAVADA / NO ALCANZADA / EXENTA |
| N420 | TOTAL REMUNERACIONES |
| N503 | Aportes para fondos de Jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios - ANSES |
| N504 | Otros Empleos - Aportes para fondos de Jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios - ANSES |
| N505 | Aportes para fondos de Jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios - Cajas Previsionales Provinciales, Municipales o para Profesionales |
| N506 | Otros Empleos - Aportes para fondos de Jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios - Cajas Previsionales Provinciales, Municipales o para Profesionales |
| N507 | Aportes a Obras Sociales |
| N508 | Otros Empleos - Aportes a Obras Sociales |
| N509 | Cuotas Sindicales |
| N510 | Otros Empleos - Cuotas Sindicales |
| N511 | Cuotas Médico Asistenciales |
| N512 | Primas de Seguro para el caso de Muerte |
| N513 | Seguro de Muerte/Mixtos Sujetos al control de la SSN |
| N514 | Adquisición de Cuotapartes de FCI con fines de Retiro |
| N515 | Gastos de Sepelio |
| N516 | Amortización Impositiva e Intereses por adquisición de Rodados para Corredores y Viajantes de Comercio |
| N517 | Donaciones a Fiscos Nac./Prov./Mun./Inst. Art. 26 Inc e) y f) LIG |
| N518 | Alquileres de Inmuebles destinados a Casa-Habitación para Inquilinos No Propietarios - Art. 85 inc. h) - 40% |
| N519 | Descuentos Obligatorios por Ley Nacional, Provincial o Municipal |
| N520 | Honorarios por Servicios de Asistencia Sanitaria, Médica y Paramédica |
| N521 | Intereses Créditos Hipotecarios |
| N522 | Aportes al Cap.Soc./Fondo Riesgo de Socios Protectores de SGR |
| N523 | Empleados del Servicio Doméstico |
| N524 | Cajas Complementarias de Previsión |
| N525 | Fondos Compensadores de Previsión |
| N526 | Otros Aportes para fondos de Jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios - incluido ANSES Autónomos |
| N527 | Seguros de Retiro Privados -Sujetos al Control de la SSN |
| N528 | Indumentaria/ y Equipamiento -Uso exclusivo y carácter obligatorio - Adquiridos por empleado |
| N529 | Servicios y Herramientas con Fines Educativos para Cargas de Familia |
| N530 | Alquileres de Inmuebles destinados a Casa-Habitación para Inquilinos y Propietarios - Art. 85 inc. k) - 10% |
| N531 | Antártida Argentina - Adicional remunerativo para personal civil y militar |
| N532 | Actores - Retribución pagada a los representantes - RG 2442/08 |
| N533 | TOTAL DEDUCCIONES GENERALES |
| N603 | Ganancia No Imponible |
| N604 | Cónyuge / Unión Convivencial |
| N605 | Cantidad de Hijos / Hijastros al 50% |
| N606 | Cantidad de Hijos / Hijastros al 100% |
| N607 | Hijos / Hijastros ($) |
| N608 | Cantidad de Hijos / Hijastros incapacitados para el trabajo al 50% |
| N609 | Cantidad de Hijos / Hijastros incapacitados para el trabajo al 100% |
| N610 | Hijos / Hijastros incapacitados para el trabajo ($) |
| N611 | TOTAL DE CARGAS DE FAMILIA |
| N612 | Deducción Especial |
| N613 | Deducción Especial Adicional Doceava Parte |
| N614 | Deducción Específica |
| N615 | TOTAL DEDUCCIONES ART. 30 |
| N616 | Cantidad de Hijos entre 18 y 24 años - Gastos Educación al 50% |
| N617 | Cantidad de Hijos entre 18 y 24 años - Gastos Educación al 100% |
| N703 | Resolución General (AFIP) 2281/2007 -Retenciones / Percepciones Aduaneras |
| N704 | Resolución General (AFIP) 2111/2006 - Impuesto sobre créditos y débitos en cuenta bancaria |
| N705 | Resolución General (AFIP) 2111/2006 - Impuesto sobre créditos y débitos - sobre movimientos de fondos propios o de terceros |
| N706 | Resolución General (AFIP) 3819/2015 - Cancelaciones en Efectivo - Servicios en el exterior por medio de agencias de viajes y turismo |
| N707 | Resolución General (AFIP) 3819/2015 - Cancelaciones en Efectivo - Servicios de transporte terrestre, aéreo y por vía acuática de pasajeros con destino fuera del país |
| N708 | Resolución General (AFIP) 4815/2020 - Ley 27.541 Art. 35 inciso a) - Compra de billetes y divisas en moneda extranjera para atesoramiento o sin destino específico |
| N709 | Resolución General (AFIP) 4815/2020 - Ley 27.541 Art. 35 inciso b) - Adquisición de bienes o prestaciones y locaciones de servicios efectuadas en el exterior |
| N710 | Resolución General (AFIP) 4815/2020 - Ley 27.541 Art. 35 inciso c) - Servicios prestados por sujetos no residentes en el país |
| N711 | Resolución General (AFIP) 4815/2020 - Ley 27.541 Art. 35 inciso d) - Adquisición de servicios en el exterior contratados a través de agencias de viajes y turismo |
| N712 | Resolución Gral. (AFIP) 4815/2020 - Ley 27.541 Art. 35 inciso e) - Adqui. de serv. de transp. terrestre, aéreo y por vía acuática, de pasajeros con destino fuera del país |
| N713 | TOTAL PAGOS A CUENTA (Apartado "G" Anexo II) |
| N803 | REMUNERACION SUJETA A IMPUESTO |
| N804 | Alícuota - Art. 94 - LIG |
| N805 | Impuesto Determinado |
| N806 | Impuesto Retenido |
| N807 | Periodo 2024 -> Pago a Cuenta Art. 8° del Decreto 652/24 -> Impuesto Retenido conforme a la Ley 27.725 |
| N808 | Período 2024 -> Diferencia Art. 83 de la Ley 27.743 -> "Deducción Especial" según Art. 8° del Decreto 652/2024 |
| N809 | Subtotal saldo determinado antes de Pagos a Cuenta |
| N810 | SALDO DETERMINADO |
...
