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CONTEÚDO
- Visão Geral
- Exemplo de utilização
- Tela Conta SPED
- Outras Ações / Ações relacionadas
- Outras Ações / Ações relacionadas
- Tela Conta SPED
- Principais Campos e Parâmetros
- Principais Campos e Parâmetros
- Tabelas utilizadas
- Tecnologias Homologadas
01. VISÃO GERAL
Geração das contas contábeis analíticas na EFD Contribuições e EFD Fiscal.
02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO
Veja a seguir a listagens dos principais parâmetros e cadastros utilizados para o envio das contas contábeis nos SPEDs Contribuições e SPED Fiscal.
| Deck of Cards | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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|
...
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7) Parâmetro Dinâmico: IND_COD_CONTA_M400_M800
...
Menu: Processos > Apuração PIS/COFINS > Controle de Créditos Fiscais – Apuração de Crédito Extemporâneo
Campo: Cta Contábil
Passo a Passo:
A geração das contas contábeis analíticas no SPED de Pis e Cofins, podem ser geradas através das movimentações de documentos ou registros de apuração.
Para Documentos há existe a possibilidade de configurar no cadastro da Empresa no Fiscal por CGO ou por parâmetros de contabilização (Parâmetro 1).
...
- Os registros C481,C485 só terão as contas analíticas geradas quando a forma de geração da EFD de Contribuições for individualizada.
- A conta analítica contábil dos registros M400/M800 e M410/M810 por CST ou Rec são configuradas em aplicações específica (item de 7, 8 e 9 dos Parâmetros).
Registros EFD Contribuições
Registro | Descrição | Campo | Observação |
0500 | Plano de Contas Contábeis | - | Informação Cadastral |
A170 | Itens da nota fiscal de serviço | 17 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
C170 | Itens da nota fiscal (mercadorias e/ou serviços constantes em notas conjugadas) | 37 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
C175 | Este registro tem por objetivo representar a escrituração da NFC-e - código 65 | 17 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
C181 | Detalhamento por CST, CFOP e Alíquotas - PIS/Pasep | 11 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
C185 | Detalhamento por CST, CFOP e Alíquotas – Cofins | 11 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
C191 | Detalhamento por fornecedor, CST, CFOP e Alíquotas, dos valores consolidados de PIS/Pasep referentes a cada item objeto de aquisição e/ou devolução. | 12 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
C195 | Detalhamento por fornecedor, CST, CFOP e Alíquotas, dos valores consolidados de Cofins referentes a cada item objeto de aquisição e/ou devolução | 12 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
C381 | Consolidados de cada item constante nas notas fiscais de venda a consumidor – código 02 - de PIS/Pasep | 10 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
C385 | Consolidados de cada item constante nas notas fiscais de venda a consumidor – código 02 – de Cofins | 10 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
C396 | Itens do Documento (Códigos 02, 2D, 2E, 59, 60 e 65) – Aquisições/Entradas com Crédito | 14 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
C481 | Resumo diário, das informações relativas ao PIS/Pasep incidente sobre as vendas por ECF. | 10 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
C485 | Resumo diário, das informações relativas a Cofins incidente sobre as vendas por ECF | 10 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 Obs.: As contas analíticas geradas quando a forma de geração da EFD de Contribuições for individualizada. |
C491 | Detalhamento da Consolidação de Documentos Emitidos por ECF (Códigos 02, 2D, 59 e 60) – PIS/Pasep | 11 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
C495 | Detalhamento da Consolidação de Documentos Emitidos por ECF (Códigos 02, 2D, 59 e 60) – Cofins | 11 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
C501 | Complemento da Operação (Códigos 06, 28 e 29) – PIS/Pasep | 08 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
C505 | Complemento da Operação (Códigos 06, 28 e 29) – Cofins | 08 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
C870 | Resumo Diário de Documentos Emitidos por Equipamento SAT-Cf-e (Código 59) – PIS/Pasep e Cofins | 14 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
D100 | Aquisição de Serviços de Transporte | 23 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
D101 | Complemento do Documento de Transporte (Códigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27, 57, 63 e 67) – PIS/Pasep | 09 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
D105 | Complemento do Documento de Transporte (Códigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27, 57, 63 e 67) – Cofins | 09 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
D201 | Totalização do Resumo Diário – PIS/Pasep | 07 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
D205 | Totalização do Resumo Diário – Cofins | 07 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
D501 | Complemento da Operação (Códigos 21 e 22) – PIS/Pasep | 08 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
D505 | Complemento da Operação (Códigos 21 e 22) – Cofins | 08 | Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
F100 | Demais Documentos e Operações Geradoras de Contribuição e Créditos | 17 | a) Lançamento Manual – parâmetro 11 b) Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
F120 | Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado – Operações Geradoras de Créditos com Base nos Encargos de Depreciação e Amortização | 16 | a) Lançamento Manual – parâmetro 11 b) Origem Domini, conta da Regra |
F130 | Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado – Operações Geradoras de Créditos com Base no Valor de Aquisição/Contribuição | 19 | a) Lançamento Manual – parâmetro 11 b) Origem Domini, conta da Regra |
F150 | Registro F150: Crédito Presumido sobre Estoque de Abertura | 14 | a) Lançamento Manual – parâmetro 11 |
F550 | Consolidação das Operações da Pessoa Jurídica Submetida ao Regime de Tributação com Base no Lucro Presumido – Incidência do PIS/Pasep e da Cofins pelo Regime de Competência | 15 | a) Lançamento Manual – parâmetro 11 b) Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
M115 | Detalhamento dos Ajustes do Crédito de PIS/Pasep Apurado | 04 | a) Lançamento Manual – parâmetro 17 b) Documentos 14, 15, 16 |
M215 | Ajustes da Base de Cálculo da Contribuição para o PIS/Pasep Apurada | 08 | Lançamento Manual – parâmetro 12 |
M225 | Detalhamento dos Ajustes da Contribuição Para o Pis/Pasep Apurada | 08 | Documentos, parâmetro 13 |
M400 | Receitas Isentas, não Alcançadas pela Incidência da Contribuição, Sujeitas a Alíquota Zero ou de Vendas com Suspensão – PIS/Pasep | 04 | a) Documentos, parâmetro 7 b) Possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
M410 | Detalhamento das Receitas Isentas, não Alcançadas pela Incidência da Contribuição, Sujeitas a Alíquota Zero ou de Vendas com Suspensão – Cofins | 04 | a) Documentos, parâmetro 7 b) Possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
M515 | Detalhamento dos Ajustes do Crédito de Cofins Apurado | 04 | a) Lançamento Manual – parâmetro 17 b) Documentos 14, 15, 16 |
M615 | Ajustes da Base de Cálculo da COFINS Apurada | 08 | Lançamento Manual – parâmetro 12 |
M625 | Detalhamento dos Ajustes da Cofins Apurada | 08 | Documentos, parâmetro 13 |
M800 | Receitas Isentas, Não Alcançadas pela Incidência da Contribuição, Sujeitas a Alíquota Zero ou de Vendas Com Suspensão – Cofins | 04 | a) Documentos, parâmetro 7 b) Possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
M810 | Detalhamento das Receitas Isentas, Não Alcançadas pela Incidência da Contribuição, Sujeitas a Alíquota Zero ou de Vendas com Suspensão – Cofins | 04 | a) Documentos, parâmetro 7 b) Possibilidade de parâmetros 1 até 6 |
P100 | Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta | 11 | Documentos – parâmetro 10 |
1011 | Detalhamento das Contribuições com Exigibilidade Suspensa | 24 | Lançamento Manual – parâmetro 18 |
1101 | Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos e Operações de Períodos Anteriores – PIS/Pasep | 18 | Lançamento Manual – parâmetro 19 |
1210 | Detalhamento a Contribuição Social Extemporânea – PIS/Pasep | 10 | Lançamento Manual – parâmetro 19 |
1501 | Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos e Operações de Períodos Anteriores – Cofins | 18 | Lançamento Manual – parâmetro 20 |
1610 | Detalhamento da Contribuição Social Extemporânea – Cofins | 10 | Lançamento Manual – parâmetro 19 |
1900 | Consolidação dos Documentos Emitidos no Período por Pessoa Jurídica Submetida ao Regime de Tributação com Base no Lucro Presumido–Regime de Caixa ou de Competência | 13 | a) Documentos, possibilidade de parâmetros 1 até 6 b) F100 Lançamento Manual – parâmetro 11 |
03. TELA Conta Contábil
Outras Ações / Ações relacionadas
Conta Contábil no registro C170 para Notas do Orçamento com Contábil Centura#-1019200888
04. TELA
Conta Contábil
Principais Campos e Parâmetros
Não há.
05. TABELAS UTILIZADAS
Não há.
06. TECNOLOGIAS HOMOLOGADAS
| Informações |
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O uso do Tipo de Produto em diferentes tecnologias não homologadas, como em Sistema Operacional, Plataforma, Navegadores e outros dispositivos, pode comprometer a segurança dos sistemas e está sujeito a situações não previstas, sem cobertura de suporte. |
| Tipo de produto | Desktop |
|---|---|
| Sistema Operacional | - |
| Plataforma | - |
| Navegador | - |
| Utilização/Experiência | - |
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