Histórico da Página

Ao realizar a geração do arquivo do Al realizar la generación del archivo de SPED PIS/COFINS são obtidos os seguintes se obtienen los siguientes resultados:

1. Cancelamento de título a receber:

1. Anulación de títulos por cobrar:

Tomándose en consideración los siguientes ejemplosLevando-se em consideração os seguintes exemplos:

• Caso 1: Criação e baixa de um título a receber no mesmo mês no Creación y baja de un título por cobrar en el mismo mes por el valor de R$ 10.000,00 (Dez Diez mil reaisreales).
• Caso 2: Criação e baixa de um título a receber em outro mês no Creación y baja de un título por cobrar en otro mes por el valor de R$ 10.000,00 (Dez Diez mil reaisreales). Geração do arquivo no mês referente à baixa.

• Generación del archivo en el mes referente a la baja.

1.1. Regime Régimen de Caixa caja (Blocos Bloques F500 e y 1900):

No En el caso 1: o bloco 1900 é gerado com o el bloque 1900 se genera con el campo 6 preenchidocompletado.
│1900│53113791000122│99│││02│10000,00│1│01│01││Operação 00│1│01│01││Operación referente o al Título :11││

No En el caso 2: Os blocos Los bloques F500 e 1900 não são gerados referentes ao título cancelado.

y 1900 no se generan referentes al título anulado.

1.2. Regime Régimen de Lucro Presumido ganancia estimada (Blocos Bloques F550 e y 1900):

No En el caso 1: o bloco 1900 é gerado com o el bloque 1900 se genera con el campo 6 preenchidocompletado.
│1900│53113791000122│99│││02│10000,00│1│01│01││Operação 00│1│01│01││Operación referente o al Título :11││

No En el caso 2: o bloco M220 é gerado el bloque M220 se genera.
│M220│0│100,00│06│22 NF CSPED 01│Baixa Financeira 01│Baja financiera por DACAO│30062013│ 

1.3. Lucro Real Ganancia real (Bloco Bloque F100):

No En el caso 1: os blocos los bloques F100 e M220 não serão geradosy M220 no se generarán.

No En el caso 2: o bloco M220 é gerado el bloque M220 se genera.
│M220│0│100,00│06│22 NF CSPED 01│Baixa Financeira 01│Baja financiera por DACAO│30062013│

1. Devolución de título por cobrar:

Tomándose en consideración los siguientes ejemplos a receber:Levando-se em consideração os seguintes exemplos:

• Caso 1: Criação e compensação de um título a receber no mesmo mês no Creación y compensación de un título por cobrar en el mismo mes por el valor de R$ 10.000,00 (Dez Diez mil reaisreales).
• Caso 2: Criação e compensação de um título a receber em outro mês no Creación y compensación de un título por cobrar en otro mes por el valor de R$ 10.000,00 (Dez Diez mil reaisreales). Geração do arquivo no mês referente à baixa.

• Generación del archivo en el mes referente a la baja.

2.1. Regime Régimen de Caixa caja (Blocos Bloques F500 e y 1900):
 

No En el caso 1: o bloco 1900 é gerado enviando o  el bloque 1900 se genera enviando el título original, tipo NFFactura, sem status sin estatus de canceladoanulado.
│1900│53113791000122│99│││00│10000,00│1│01│01││Operação 00│1│01│01││Operación referente o al Título :115││

No En el caso 2: os blocos los bloques F500 e 1900 não serão gerados. y 1900 no se generarán.

2.2. Lucro Presumido Ganancia prevista (Blocos Bloques F550 e y 1900):
 

No En el caso 1: os blocos los bloques 1900 e y F550 são gerados enviando os dados referentes ao titulo se generan enviando los datos referentes al título original, tipo NF. No bloco F550 é enviado o valor da compensação realizada nos campos 4 e Factura. En el bloque F550 se envía el valor de la compensación realizada en los campos 4 y 9.

│F550│35000,00│01│10000,00│25000,00│1,0000│250,00│01│10000,00│25000,00│2,0000│500,00│││││

│1900│53113791000122│99│││00│10000,00│1│01│01││Operação 00│1│01│01││Operación referente o al Título :111││

│1900│53113791000122│99│││00│15000,00│1│01│01││Operação 00│1│01│01││Operación referente o al Título :112││

│1900│53113791000122│99│││00│10000,00│1│01│01││Operação 00│1│01│01││Operación referente o al Título :115││

No exemplo acima o En el ejemplo anterior el título de número 115 foi fue compensado com uma NCC no con una NCC por el valor de R$ 10.000,00 (Dez Diez mil reaisreales).

No En el caso 2: o bloco M220 é gerado el bloque M220 se genera.
│M220│0│100,00│06│130 NF CSPED 01│Baixa Financeira 01│Baja financiera compensando│30092013│ 

2.3. Lucro Real Ganancia real (Bloco Bloque F100)
 

No En el caso 1: o bloco F100 é enviado considerando no valor da  el bloque F100 se envía considerando en el valor de la base para cálculo dos impostosde los impuestos: Valor da NF de la factura – Valor da compensaçãode la compensación.
│F100│1│SA1D MG 01 CSPED 01││01072013│10000,00│01│0│1,0000│0│01│0│2,0000│0││1││││

No exemplo acima o título a receber no En el ejemplo anterior el título por cobrar por el valor de R$ 10.000,00 (Dez Diez mil reaisreales) foi fue compensado com uma NCC no mesmo con una NCC por el mismo valor. Por issoeso, os los valores referentes às a las Bases de PIS e y COFINS nos en los campos 8 e 12 estão zerados y 12 están en cero (10.000 da NF de la Factura - 10.000 da de la NCC = 0).

En el caso 2:

 el bloque M220 se genera.
│M220│0│100,00│06│130 NF CSPED

01│Baja financiera compensando│30092013│