Histórico da Página

01. 

...

Visión general

02. 

...

Ejemplo de

...

configuración

...

Parámetros:

No En el módulo do Configurador (SIGACFG), na opçãoen la opción: Base de Dados datos > Dicionários Diccionarios > Base de Dadosdatos, crie ecree y/ou verifique os parâmetros a seguiro verifique los siguientes parámetros:

Código de ajuste utilizado no en el campo 04 - COD_AJ - dos de los registros M110 e y M510, de acordo com a Tabela acuerdo con la Tabla 4.3.8 para os los ajustes destinados ao al crédito presumidoprevisto.

Conteúdo padrão Contenido estándar (default): 03 - Ajuste Oriundo originario de Legislação TributáriaLegislación tributaria.

Neste parâmetro, deverão constar os NCM's dos insumos adquiridos e transformados nos produtos vendidos no mercado interno ou como exportação. 
Eles serão utilizados para obtenção de Base de Cálculo do Crédito Presumido.

Deverá ser preenchido no formato de array, onde cada posição do array representa um código.

En este parámetro deben constar los NCM de los insumos adquiridos y transformados en los productos vendidos en el mercado interno o como exportación. 
Estos se utilizarán para la obtención de Base de cálculo del Crédito previsto.

Debe completarse en el formato de array, donde cada posición del array representa un código.

Ejemplo de cumplimentaciónExemplo de preenchimento: { "01011010" , "01021020" ,  "01031030" } 

Importante: Para ser inutilizado, deve ser preenchido obrigatoriamente dessa formainutilizarse, debe completarse obligatoriamente de esta manera: { }. Se o conteúdo estiver vazio, poderá acarretar em mal funcionamento da rotina de apuração.Si el contenido estuviera vacío, puede provocar el mal funcionamiento de la rutina de cálculo.

Importante: Devido a limitação do conteúdo do parâmetro Debido a la limitación del contenido del parámetro MV_SPCXCP1, este parâmetro foi criado parámetro se creó para que seja informado os NCM's que não couberem no parâmetro anterior. Caso o mesmo também não suporte a quantidade de NCM's informados, poderá criar um sequencial do mesmo para informar os NCM1S que faltarem. se informen los NCM que no quepan en el parámetro anterior. Si este tampoco no fuera compatible con la cantidad de NCM informados, puede crear una secuencia del mismo para informar los NCM1S que falten.

EjemploExemplo: MVEFDCP1, MVEFDCP2, MVEFDCP3.

Neste parâmetro, deverão constar os NCM's dos insumos adquiridos e transformados nos produtos vendidos no mercado interno ou como exportação. 
Eles serão utilizados para obtenção de Base de Cálculo do Crédito Presumido.

Deverá ser preenchido no formato de array, onde cada posição do array representa um código.

En este parámetro deben constar los NCM de los insumos adquiridos y transformados en los productos vendidos en el mercado interno o como exportación. 
Estos se utilizarán para la obtención de Base de cálculo del Crédito previsto.

Debe completarse en el formato de array, donde cada posición del array representa un código.

Ejemplo de cumplimentaciónExemplo de preenchimento: { "01011010" , "01021020" ,  "01031030" } 

Importante: Para ser inutilizado, deve ser preenchido obrigatoriamente dessa formainutilizarse, debe completarse obligatoriamente de esta manera: { }. Se o conteúdo estiver vazio, poderá acarretar em mal funcionamento da rotina de apuração.Si el contenido estuviera vacío, puede provocar el mal funcionamiento de la rutina de cálculo.

Neste parâmetro deverão ser indicadas as alíquotas utilizadas em cada situação de cálculo do crédito presumido, conforme a legislação.

En este parámetro deben indicarse las alícuotas utilizadas en cada situación de cálculo del crédito previsto, de acuerdo con la legislación.

Debe completarse en el Deverá ser preenchido do formato de array, onde donde cada posição do posición del array representa uma situação, contendo as duas alíquotas una situación, conteniendo las dos alícuotas (PIS e y COFINS).

1. 1. 1. A primeira posição representa as alíquotas de venda nacional dos produtos do capítulo 2 a La primera posición representa las alícuotas de venta nacional de los productos del capítulo 2 al 4, 15 e 16 da Tabela TIPI, onde a primeira será PIS e a y 16 de la Tabla TIPI, donde la primera será PIS y la segunda COFINS.
      2. A La segunda posição posición representa as alíquotas las alícuotas de venda nacional dos produtos não classificados com a regra acima, onde a primeira será PIS e a venta nacional de los productos no clasificados con la regla anterior, donde la primera será PIS y la segunda COFINS.
      3. A terceira posição representa as alíquotas de exportação, onde a primeira será PIS e a La tercera posición representa las alícuotas de exportación, donde la primera será PIS y la segunda COFINS.

Exemplo Ejemplo de preenchimentocumplimentación: {{0.99 , 4.56} , {0.5775 , 2.66} , {0.495 , 2.28}} 

Importante: Para ser inutilizado, deve ser preenchido obrigatoriamente dessa formainutilizarse, debe completarse obligatoriamente de esta manera: { }. Se o conteúdo estiver vazio, poderá acarretar em mal funcionamento da rotina de apuração.Si el contenido estuviera vacío, puede provocar el mal funcionamiento de la rutina de cálculo.

Deverá ser preenchido no Debe completarse en el formato de array, onde donde cada posição doposición del array representa um un código.

Exemplo Ejemplo de preenchimentocumplimentación: { “01011010” , “01021020” , “01031030” }

Pode ser preenchido Puede completarse de forma mais abrangente, no caso de possuir uma família inteira de NCM nesta condição, por exemplomás amplia, en el caso de tener una familia entera de NCM en esta condición, por ejemplo: { “0101” , “0102” , “0103” }. Neste En este caso, toda a família la familia 0101, 0102 e y 0103 serão serán consideradas.

Importante: Para ser inutilizado, deve ser preenchido obrigatoriamente desta formainutilizarse obligatoriamente debe completarse de esta manera: { }. Se o conteúdo estiver vazio, poderá acarretar em mal funcionamento da rotina de apuração.Si el contenido estuviera vacío, puede provocar el mal funcionamiento de la rutina de cálculo.

Neste parâmetro, quando ativo, movimenta as notas de ISS escrituradas com as seguintes condiçõesEn este parámetro, al activarse, mueve las facturas de ISS registradas con las siguientes condiciones:

FT_TIPO = S (Tipo de Lançamento registro igual a Nota com Factura con ISS)

FT_CODBCC = 14 (CodCód.BC CredAcred. for fuera igual a 14-atividade actividad de transporte de cargas - subcontrataçãosubcontratación)

FT_CSTPIS está contido em contenido en 60/61/62/63/64/65/66 - (CST de PIS)

FT_CSTCOF está contido em contenido en 60/61/62/63/64/65/66 - (CST de COFINS)

A2_SIMPNAC = 1 - Sim OU Sí O A2_TIPO = F - Fisico Físico (Fornecedor for Proveedor fuera Simples nacional ou pessoa o persona física)

Importante: Caso o Si el documento de ISS não esteja nas condições acima, ele gera no registro A100 e apresenta erros no no estuviera en las condiciones anteriores, este genera en el registro A100 y presenta errores en el validador EFD.

Campos:

Para a utilização la utilización de mais de 2 casas decimais nas alíquotas é necessário alterar o tamanho dos campos conforme o exemplo abaixo:

Exemplo:

más de 2 decimales en las alícuotas es necesario modificar el tamaño de los campos de acuerdo con el siguiente ejemplo:

Ejemplo:

03.

...

Ejemplo de

...

utilización

03.1.

...

Ejemplo 01

...

Inclusión de los dos documentos de entrada

Para atender a esta regra é necessário que os documentos de entradas sejam incluídos com os esta regla es necesario que los documentos de entrada se incluyan con los valores de crédito calculados. Um mesmo Un mismo insumo dará origem origen a produto productos distintos e y que atendem atienden a duas sistemáticas dos sistemas de crédito presumido. Deve ser feita a inclusão com um CST que atenda as duas hipóteses previsto. Debe realizarse la inclusión con un CST que atienda las dos hipótesis (64 – Crédito Presumido presto – Operação Operación de Aquisição Vinculada a Receita Tributada no adquisición vinculada a ingreso tributado en el Mercado Interno e y Externo) e a alíquota da operação de crédito presumido mais recorrente para o contribuinte.y la alícuota de la operación de crédito previsto más recurrente para el contribuyente.

Registro del documento de entradaEscrituração do Documento de Entrada

CST de PIS e y COFINS:

• • • • FT_CSTPIS = 64
      • FT_CSTCOF = 64

Alíquotas Alícuotas de PIS e y COFINS:

• • • • FT_ALIQPIS e FT_ALIQCOF =  Preenchidos conforme configuração do usuário com alíquota mais recorrenteCompletados de acuerdo con la configuración del usuario con alícuota más recurrente.

Valores de PIS e y COFINS:

• • • • FT_VALPIS e FT_VALCOF = Resultado da Base de Cálculo pela alíquota informada. Será escriturado nos registros M100 e de la base de cálculo por la alícuota informada. Se registrará en los registros M100 y M105 como crédito comumcomún, proveniente das operações.

Apuração e geração do Arquivo - EFD Contribuições

No final do período será feita a apuração da receita bruta mensal, informações declaradas hoje no registro 0110 - Tabela de Receita Bruta Mensal para fins de rateio de crédito comuns. A apuração dos valores do crédito presumido declarados nos documentos fiscais ocorre neste momento, com as alíquotas declaradas em documento.

• • • • de las operaciones.

Cálculo y generación del archivo - EFD Aportes

Al final del período se realizará el cálculo del ingreso bruto mensual, informaciones declaradas hoy en el registro 0110 - Tabla de ingreso bruto mensual para fines de prorrateo de crédito comunes. Le cálculo de los valores del crédito previsto declarados en los documentos fiscales ocurre en este momento, con las alícuotas declaradas en documento.

Para el ajuste de valores deben crearse códigos de ajuste de aumento o reducción, de acuerdo con el caso. Estos valores se declararán en los registros M110 (Ajustes de crédito de PIS/PASEP calculado) y M510 (Ajustes de crédito de COFINS calculado).Los valores de crédito previsto deben declararse en el archivo EFD Aportes en los Para acerto de valores deve-se criar códigos de ajuste de acréscimo ou redução, conforme o caso. Estes valores serão declarados nos registros M110 (Ajustes do Crédito de PIS/PASEP Apurado) e M510 (Ajustes do Crédito de COFINS Apurado).
Os valores de crédito presumido deverão ser declarados no arquivo EFD Contribuições nos registros M100 (Crédito de PIS/PASEP relativo ao referente al período) e y M500 (Crédito de COFINS relativo ao Período) sob o referente al período) bajo el código 106 (Crédito vinculado à receita tributada no al ingreso tributado en el mercado interno – Presumido da AgroindústriaPrevisto de Agroindustria) para as operações do las operaciones del mercado interno e y 306 (Crédito vinculado à receita al ingreso de exportação – Presumido da Agroindústria) para as operações com o exportación – Previsto de Agroindustria) para las operaciones con el exterior.

Apuração Cálculo EFD Contribuições Aportes (FISA001)

Apuração das Entradas

Cálculo de entradas

Se realizará una consulta en la tabla Será feita uma consulta na tabela SFT para totalizar os los valores de PIS e y COFINS e y base de cálculo de PIS e y COFINS, utilizando o seguinte el siguiente filtro:

• • • • FT_CSTPIS = 64
      • FT_CSTCOF = 64
      • FT_POSIPI contido em contenido en MV_SCPXCP1

A soma La suma da base de cálculo (FT_BASEPIS) dessas operações será feita de estas operaciones se realizará utilizando como base de cálculo da proporcionalizarão do crédito presumido.de la proporcionalidad del crédito previsto.

Cálculo de las ventas especificadas en el parámetro Apuração das Vendas especificadas no parâmetro MV_SCPXCP3

Será feita uma consulta na tabela SFT para totalizar as vendas dos produtos classificados na tabela TIPI, nos Se realizará una consulta en la tabla SFT para totalizar las ventas de los productos clasificados en la tabla TIPI, en los capítulos 2 a 4. 15 e y 16. A soma desses La suma de estos valores (FT_VALCONT) será utilizada se utilizará para proporcionalizar o el cálculo do del crédito presumidoprevisto.

Proporcionalizarão do Crédito PresumidoProporcionalidad del crédito previsto

Utiliza valores do del registro 0111 para proporcionalizar os los ajustes do del crédito presumido que serão realizados no Bloco M do EDF Contribuições (Apuração de PIS e previsto que se realizarán en el Bloque M del EDF Aportes (Cálculo de PIS y COFINS).

Registro 0111:

Com Con base no en el campo 06 – Receita Bruta Total, será identificado o percentual destinado aos Ingreso bruto total, se identificará el porcentaje destinado a los campos: 02 – Receita Bruta Não-Cumulativa Tributada no Mercado Interno e 04 – Receita Bruta Não-Cumulativa Exportação.

Exemplo do Registro 0111 na Apuração:

Ingreso bruto no acumulativo tributado en el mercado interno y 04 – Ingreso bruto no acumulativo exportación.

Ejemplo del Registro 0111 en el cálculo:

Parámetro Parâmetro MV_SCPXCP2 = { { 0.99 , 4.56 } , { 0.5775 , 2.66 } , { 0.495 , 2.28 } }

No En el documento de entrada , foram utilizadas as alíquotas de exportaçãose utilizaron las alícuotas de exportación: 0,495 e y 2,28.

Total das aquisições de las adquisiciones de CST 64 = 20.000,00.

Neste caso o bloco M estaria dessa En este caso el bloque M estaría de esta forma:

|M100|306|0|20000,00|0,4950|||99,00|0|0|0|99,00|0|0|0|

|M105|02|64|20000,00|0|20000,00|20000,00|||Aquisicao Adquisición de bens bienes utilizados como insumo|

|M500|306|0|20000,00|2,28|||456,00|0|0|0|456,00|0|0|0|

|M505|02|64|20000,00|0|20000,00|20000,00|||Aquisicao Adquisición de bens bienes utilizados como insumo|

Valor Total total de Receita ingreso = 100.000,00

Valor Total Receita total ingreso MI (Mercado Internointerno) = 50.000,00 (% de Receita Ingreso MI = 50%)

Receita Ingreso de produtos do productos del capítulo 2 a 4, 15 e 16 da Tabela y 16 de la Tabla TIPI = 10.000,00 (% de Receita del Ingreso TIPI = 20%)

Valor Total Receita total ingreso EX (ExportaçãoExportación) = 40.000,00 (% de Receita del Ingreso EX = 40%)

Base de Cálculo Total das aquisições cálculo total de las adquisiciones = 20.000,00

Base de Cálculo proporcional as Receitas cálculo proporcional de los ingresos de MI = 20.000,00 * 50% = 10.000,00

• • • • Base de cálculo de produtos do productos del capítulo 2 a 4, 15 e 16 da Tabela y 16 de la Tabla TIPI = 10.000,00 * 20% = 2.000,00
      • Base de cálculo de produtos não classificados acima productos no clasificados anteriormente = 10.000,00 * 80% = 8.000,00

Base de Cálculo proporcional as Receitas cálculo proporcional de los ingresos de EX = 20.000,00 * 40% = 8.000,00

Bloco Bloque M (PIS) após después de ajustes:

|M100|306|0|20000,00|0,4950|||39,60|0|0|0|39,60|0|0|0|

|M105|02|64|20000,00|0|20000,00|20000,00|||Aquisicao Adquisición de bens bienes utilizados como insumo|

|M110|0|59,40|03||Descrição do Descripción del ajuste de reduçãoreducción||

|M100|106|0|0|0,9900|||0|19,80|0|0|19,80|0|0|0|

|M110|1|19,80|03||Descrição do Descripción del ajuste de acréscimoaumento||

|M100|106|0||0,5775|||0|46,20|0|0|46,20|0|0|0|

|M110|1|46,20|03||Descrição do Descripción del ajuste de acréscimoaumento||

Bloco Bloque M (COFINS) após después de ajustes:

|M500|306|0|20000,00|2,28|||2112,80|0|0|0|182,40|0|0|0|

|M505|02|64|20000,00|0|20000,00|20000,00|||Aquisicao Adquisición de bens bienes utilizados como insumo|

|M510|0|273,60|03||Descrição do Descripción del ajuste de reduçãoreducción||

|M500|106|0|0|4,56|||0|91,20|0|0|91,20|0|0|0|

|M510|1|91,20|03||Descrição do Descripción del ajuste de acréscimoaumento||

|M500|106|0||2,66|||0|212,80|0|0|212,80|0|0|0|

|M510|1|212,80|03||Descrição do Descripción del ajuste de acréscimoaumento|| 

03.2.

...

Ejemplo 02

...

Movimientos:

SaídasSalidas:

- Venda no Venta en el mercado interno de produto acabado producto terminado NCM 0207.14.00 no por el valor de R$ 2.000.000,00;
- Venda no Venta en el mercado interno de produto acabado producto terminado NCM 1601.00.00 no por el valor de R$ 40.000,00;
- Exportação Exportación de produto acabado producto terminado NCM 0207.14.00 no por el valor de R$ 200.000,00;

• • • • FT_CSTPIS = 01
      • FT_CSTCOF = 01

Entradas:
- Aquisição Adquisición de insumos NCM 0105.94.00 no por el valor de 250.000,00 (crédito presumidoprevisto);.
- Aquisição Adquisición de insumos NCM 1005.90.10 no por el valor de 250.000,00 (crédito presumidoprevisto);.

• • • • FT_CSTPIS = 64
      • FT_CSTCOF = 64

...

Parámetros:

MV_SPCXCP1:

Image RemovedImage Added

MV_SPCXCP2:

Image Modified

MV_SPCXCP3:

Image Removed

...

Image Added

Cálculo y generación del archivo - EFD

...

Aportes

Memória Memoria de calculocálculo:

Total do del crédito apuradocalculado:

Total aquisições com direito ao crédito presumidoTotal adquisiciones con derecho al crédito previsto:  R$ 500.000,00

Alíquota Alícuota PIS, parâmetro parámetro MV_SPCXCP2(exportaçãoexportación): 0,495

Alíquota Alícuota PIS, parâmetro parámetro MV_SPCXCP2(exportaçãoexportación): 2,28

Valor PIS = 2.475,00 (500.000,00 * 0,495%)
Valor COFINS = 11.400,00 (500.000,00 * 2,28%)

Total de ajuste de acréscimoaumento:

TACP: Total aquisições com direito ao crédito presumidoTotal adquisiciones con derecho al crédito previsto:  R$ 500.000,00

Alíquota Alícuota PIS, parâmetro parámetro MV_SPCXCP2(Interno): 0,99Alíquota

Alícuota PIS, parâmetro parámetro MV_SPCXCP2(exportaçãoexportación): 0,495

RBNCM: Receita Bruta com a Ingreso bruto con NCM, parâmetro parámetro MV_SPCXCP3( 0207.14.00): R$ 2.000.000,00

TRMI: Total Receita Bruta ingreso bruto mercado interno : R$ 2.040.000,00 (R$ 2.000.000,00 + R$ 40.000,00)

Coeficiente = Receita Bruta Ingreso bruto NCM parâmetro parámetro MV_SPCXCP3 / Total Receita Bruta ingreso bruto mercado interno: 0,9803921568627451 (R$ 2.000.000,00/R$ 2.040.000,00) 

PVTV: Percentual da Venda no Porcentaje de la venta en el mercado interno NCM 0207.14.00 em relação ao total das vendascon relación al total de las ventas: 0,8928571428571429 (R$ 2.000.000,00/ R$ 2.240.000,00)

TAPMI: Total aquisições pelo percentual vendas no adquisiciones por el porcentaje de ventas en el mercado interno NCM, TACP * PVTV:  R$ 446.428,57 (R$ 500.000,00 * 0,8928571428571429)

VAC: Valor das aquisições pelo de las adquisiciones por el coeficiente, TAPMI * Coeficiente:  R$ 437.675,07 (R$ 446.428,57 * 0,9803921568627451)

VACAPI: VAC * AliqAlíc. PIS interno:  R$ 4.332,98 (R$ 437.675,07 * (0,99/100) )

VAPMIAPE: TAPMI * AliqAlíc. PIS exportaçãoexportación:  R$ 2.209,82  (R$ 446.428,57 * (0,495/100) )

Valor PIS:  R$ 2.123,16 (VACAPI - VAPMIAPE) ( R$ 4.332,98 - R$ 2.209,82)

Demonstração dos valores no arquivoInforme de los valores en el archivo:

PIS:

|M100|106|0|455357,14|0,4950|||2254,02|0,00|0,00|0,00|2254,02|0|2254,02|0,00|
|M105|02|66|500000,00|0,00|500000,00|455357,14|||Aquisicao Adquisición de bens bienes utilizados como insumo|

|M100|206|0|0,00|0,4950|||0,00|0,00|0,00|0,00|0,00|0|0,00|0,00|
|M105|02|66|500000,00|0,00|500000,00|0,00|||Aquisicao Adquisición de bens bienes utilizados como insumo|

|M100|306|0|44642,86|0,4950|||220,98|2123,16|0,00|0,00|2344,14|0|2344,14|0,00|
|M105|02|66|500000,00|0,00|500000,00|44642,86|||Aquisicao Adquisición de bens bienes utilizados como insumo|

|M110|1|2123,16|03||Credito Presumido Lei Crédito previsto Ley 12.350/2010,10.925/2004|01092022|
|M115|2123,16|66|0,000|0,9900|01092022|Credito Presumido Lei Crédito previsto Ley 12.350/2010,10.925/2004|SAI000001           XIFIS||  

...

|M500|106|0|455357,14|2,2800|||10382,14|0,00|0,00|0,00|10382,14|0|10382,14|0,00|
|M505|02|66|500000,00|0,00|500000,00|455357,14|||Aquisicao Adquisición de bens bienes utilizados como insumo|

|M500|206|0|0,00|2,2800|||0,00|0,00|0,00|0,00|0,00|0|0,00|0,00|
|M505|02|66|500000,00|0,00|500000,00|0,00|||Aquisicao Adquisición de bens bienes utilizados como insumo|

|M500|306|0|44642,86|2,2800|||1017,86|9779,41|0,00|0,00|10797,27|0|10797,27|0,00|
|M505|02|66|500000,00|0,00|500000,00|44642,86|||Aquisicao Adquisición de bens bienes utilizados como insumo|

|M510|1|9779,41|03||Credito Presumido Lei Crédito previsto Ley 12.350/2010,10.925/2004|01092022|
|M515|9779,41|66|0,000|4,5600|01092022|Credito Presumido Lei Crédito previsto Ley 12.350/2010,10.925/2004|SAI000001           XIFIS||  

03.3.

...

Ejemplo 03

Neste exemplo conforme En este ejemplo de acuerdo con el parecer da consultoria consultoría de segmentos PIS/COFINS - Subcontratação Serviços de Transporte Simples Nacional iremos demonstrar a entrada de notas conforme Lei Subcontratación de servicios de transporte Simples nacional iremos mostraremos la entrada de facturas de acuerdo con la Ley nº 14.440/2022.

A - Nota Factura de entrada ISS. No caso da prestação se sujeitar à emissão de nota fiscal de serviço En el caso de que la prestación se sujete a la emisión de factura de servicio (ISS), segundo as regras vigentes da de acuerdo con las reglas vigentes de EFD-Contribuições, a nota deveria ser escriturada no bloco Aportes, la factura debería registrarse en el bloque A, registros A100 e y A170. Contudo, enquanto o PGE não for adaptado à alteração legislativa, os contribuintes deverão escriturar essas operações no bloco Sin embargo, mientras el PGE no se adapte a la modificación legislativa, los contribuyentes deben registrar estas operaciones en el bloque F, registro F100.

Para atender ao al PVA inferior ao al 5.1.0, será utilizado o parâmetro se utilizará el parámetro MV_EFDRENO = .T.

Cadastro Registro de TES (MATA080) - informar os devidos informe los debidos campos:
PIS/COFINS (F4_PISCOF) = 3-Ambos
CredAcred.PIS/COF (F4_PISCRED) = 1-CreditaAcredita
Tp Reg (F4_TPREG) = 1 - Nao CumulativoNo acumulativo
CodCód.BC CredAcred. (F4_CODBCC) = 14
Sit.Trib.PIS (F4_CSTPIS) = Conforme consultoria De acuerdo con la consultoría de segmentos PIS/COFINS - Subcontratação Serviços de Transporte Simples NacionalSubcontratación de servicios de transporte Simples nacional
Sit.Trib.COF (F4_CSTCOF) =  Conforme consultoria De acuerdo con la consultoría de segmentos PIS/COFINS - Subcontratação Serviços de Transporte Simples NacionalSubcontratación de servicios de transporte Simples nacional

Registro de proveedor Cadastro de Fornecedor (MATA020) - Informar os devidos los debidos campos:
Opt Simp Nac (A2_SIMPNAC) = 1 - Sim OU A2_TIPO = F - Fisico (Fornecedor for Proveedor Simples nacional ou pessoa o persona física)
Cadastro
Registro de produtos productos (MATA010) - Informar os devidos los debidos campos:

Perc. PIS (B1_PPIS) = 1,2375 (Alíquota Alícuota de COFINS reduzidareducida)
Perc. COFINS (B1_PCOFINS) = 5,7 (Alíquota Alícuota de COFINS reduzidareducida)

B - Nota Factura de Entrada entrada e-CT-e. No caso da prestação se sujeitar à emissão de conhecimento de transporte eletrônico (CT-e), será escriturada no bloco En el caso de que la prestación se sujete a la emisión de conocimiento de transporte electrónico (e-CT), se registrará en el bloque D, registros D100 e y D101 (PIS) e y D105 (COFINS). Neste En este caso,enquanto o PGE não for adaptado mientras el PGE no se adapte a esta alteração modificación legislativa, os contribuintes deverão utilizar o loscontribuyentes deben utilizar el indicador 9 – “Outras” no “Otras” en el campo 02 - IND_NAT_FRT, dos de los registros D101/D105.

Para atender esta demanda não será utilizado o parâmetro no se utilizará el parámetro MV_EFDRENO, o el sistema já atende atiende por padrãoestándar.

Cadastro Registro de TES (MATA080) - informar os devidos los debidos campos:
PIS/COFINS (F4_PISCOF) = 3-Ambos
CredAcred.PIS/COF (F4_PISCRED) = 1-CreditaAcredita
Tp Reg (F4_TPREG) = 1 - Nao CumulativoNo acumulativo
CodCód.BC CredAcred. (F4_CODBCC) = 14
Ind.Nat.Fret (F4_INDNTFR) = 9 - OutrasOtras
Sit.Trib.PIS (F4_CSTPIS) = Conforme consultoria De acuerdo con la consultoría de segmentos PIS/COFINS - Subcontratação Serviços de Transporte Simples NacionalSubcontratación de servicios de transporte Simples nacional
Sit.Trib.COF (F4_CSTCOF) =  Conforme consultoria De acuerdo con la consultoría de segmentos PIS/COFINS - Subcontratação Serviços de Transporte Simples NacionalSubcontratación de servicios de transporte Simples nacional

Para lançamento registro de e-CT -e via vía Documento de Entrada entrada - (MATA103), ajustar os devidos los debidos campos:

Cadastro Registro de produtos productos (MATA010) - Informar os devidos los debidos campos:

PercPorc. PIS (B1_PPIS) = 1,2375 (Alíquota Alícuota de COFINS reduzidareducida)
PercPorc. COFINS (B1_PCOFINS) = 5,7 (Alíquota Alícuota de COFINS reduzidareducida)

Para lançamento registro de CT-e via Conhecimento de Frete e-CT vía Conocimiento de transporte - (MATA116):
O calculo El cálculo de PIS/COFINS é reduzido es reducido 75%, diferente do documento referenciado ao frete que possui alíquota del documento referido al transporte que tiene alícuota del 1,65 % PIS (regime não cumulativo) e Alíquota régimen no acumulativo) y Alícuota del 7,60 % COFINS, neste caso é necessário criar uma regra no en este caso es necesario crear una regla en el configurador de tributos que calcule para o fornecedor alíquota reduzida el proveedor alícuota reducida de PIS del 1,2375% e y COFINS del 5,7% nos fretes enquadrados a respectiva Leien los transportes encuadrados la respectiva Ley. Para realizar a configuração do tributo seguir orientações do link la configuración del tributo siga las orientaciones del enlace CFGTRIB - Configurador de Tributostributos 

04.

...

Informaciones adicionales

La Ley

...

A Lei 12.350/2010 apresenta o benefício de crédito presumido na comercialização de carnes e miudezas de aves produzidas pelo contribuinte e destinadas à exportação. Este benefício terá presenta el beneficio de crédito previsto en la comercialización de carnes y menudencias de aves producidas por el contribuyente y destinadas a la exportación. Este beneficio tendrá como base de cálculo o el valor de alguns algunos insumos utilizados neste processo produtivo e en este proceso productivo y a esta base será aplicada uma alíquota se aplicará una alícuota proporcional.

Mais informações sobre a legislação podem ser encontrados no Parecer Tributário: Orientações Consultoria Más información sobre la legislación puede encontrarse en Parecer tributario: Orientaciones Consultoría de Segmentos - TQYMTN - Crédito presumido dos previsto de los insumos utilizados na produção en la producción de aves destinada à exportação ou alimentação humana ou a la exportación o alimentación humana o animal - Versão Versión 2

Para utilização deste crédito nas funcionalidades do sistema é necessário seguir o processo descrito nos itens 02 e 03 acimala utilización de este crédito en las funcionalidades del sistema es necesario seguir el proceso descrito en los ítems 02 y 03 anterior. 

Alterações Modificaciones de casas decimaisdecimales, PIS e y Cofins apuraçãocálculo