Histórico da Página
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- Visão Geral
- Exemplo de utilização
- Tela funcionalidades Menu "Configurações Gerais"
- Tela funcionalidades Menu "Escrituração"
- Tela funcionalidades Menu "Relatórios"
- Verificações Configurações no Módulo Contabilidade
- Atualização Versão Módulo EFD
- Tela Central de expedição
- Atualizar validador da RFB para EFD
- Tela de baixa do validador da RFB para EFD
- Atualizar manual RFB para EFD
- Tela de baixa do manual da RFB para EFD
- Convergência IFRS9 - 2025
01. VISÃO GERAL
A Escrituração Fiscal Digital (EFD) é um arquivo digital, que se constitui de um conjunto de escriturações de documentos fiscais e de outras informações de interesse dos fiscos das unidades federadas e da Receita Federal do Brasil, bem como de registros de apuração de impostos referentes às operações e prestações praticadas pelo contribuinte. Este arquivo mensal deverá ser assinado digitalmente e transmitido, via Internet, ao ambiente Sistema Público de Escrituração Digital (SPED).
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Até o 10º dia útil do segundo mês subsequente ao período de apuração.Fonte: http://www.sped.fazenda.pr.gov.br/modules/conteudo/conteudo.php?conteudo=3
02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO
Este produto, por sua vez, contém um conjunto de cadastros capazes de mapear a estrutura do arquivo EFD, do Bloco I, e os respectivos valores de movimentações realizadas em contas contábeis. Todos os valores apurados estão efetivamente registrados no movimento contábil, sendo esta solução integrada ao sistema de contabilidade Contabilidade Dimensa Core Banking, também conhecido como Sistema de Contabilidade TotalBanco. Neste caso, a base de dados contábil será a fonte dos valores, enquanto a base de dados do novo sistema conterá as configurações necessárias à geração do EFD contribuições PIS/COFINS.
Para geração do arquivo EFD contribuições PIS/COFINS, é necessário configurar as composições das situações tributária com base nas contas do de tipo de detalhamento sintéticas (tabelas 7.1.1 e 7.1.2 da RFB) , e na atualização das contas analíticas (tabelas 7.1.3 e 7.1.4 da RFB). Para isso, sugerimos iniciar as configurações do DE-PARA do plano de contas da instituição para o plano de contas da Receita Federal no módulo Contabilidade.
em suas correspondentes contas contábeis. O arquivo gerado no formato texto, será validado no correspondente PVA disponibilizado na página da receita Federal na Internet.
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03.
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Menu "Configurações Gerais"
Principais Funcionalidades:
| Ação | Descrição |
|---|---|
| Domínios | Mantem as listas Lista de códigos e descrições , utilizadas utilizados para complementar as demais informações nos cadastros e configurações do Módulo EFD; |
| Configuração EFD | Mantem a configuração Configuração dos dados gerais para a geração do arquivo EFD para a empresa selecionada na abrangência . No primeiro acesso será disponibilizado a tela para inclusão dos dados, sendo que a partir do segundo acesso, esta tela será disponibilizada como alteração dos dados; |
| Situação Tributária | Mantém as configurações Configuração das situações tributárias com origem nos códigos e descrições das tabelas 4.1.3 e 4.l1.4 da Receita Federal, na alíquota de Pis/Pasep e/ou na alíquota de Cofins para determinado período de vigência. É válido cadastrar somente um mesmo código de situação tributária, uma mesma alíquota de Pis/Pasep e/ou uma mesma alíquota de Cofins para uma determinada vigência; |
| Ação Judicial | Mantem os dados Dados das ações judiciais para um determinado período de vigência; |
| Processo Administrativo | Mantem os dados Dados das ações administrativos administrativas para um determinado período de vigência; |
| Tipo Detalhamento | Mantem os dados Dados dos tipos de detalhamento com origem nos códigos, descrições e tipos de valores das tabelas 7.1.1 e 7.1.2 da Receita Federal; |
| Composição de Contas | Mantem as composições Composições das situações tributárias com origem nas contas contábeis para um determinado período de vigência. É válido cadastrar somente uma conta contábil para uma determinada vigência; |
| Contador | Matem os dados Dados cadastrais dos contadores vinculados a empresa. |
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04.
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Menu "Escrituração"
Principais Funcionalidades:
| Campo | Descrição |
|---|---|
| EscrituraçãoGerar Arquivo EFD | Geração do arquivo de Escrituração Fiscal Digital para a competência informada. O arquivo gerado é no formato texto. |
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05.
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Menu "Relatórios"
Principais funcionalidades:
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Arquivo EFD | Emite a lista dos dados gerados para uma competência informada ou , regera o arquivo no formato texto para uma competência informada; |
| Estrutura de Contas EFD | Emite a lista das estruturas configuradas para uma determinada competência , ou todas as estruturas de contas configuradas, se não informado uma competência; |
| Estrutura de tipo de detalhamento | Emite a lista de estrutura das contas EFD sintéticas, correspondentes as tabelas 7.1.1 e 7.1.2 relacionadas com as contas EFD, correspondente as tabelas 7.1.3 e 4.1.4 da RFB. |
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06.
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Configurações no Módulo Contabilidade
- Acessar o Plano de Contas/ Informações EFD:
- Tratar a configuração das Receitas/Despesas EFD nas contas contábeis quando a conta e o saldo forem da mesma natureza:
Será gerado no arquivo EFD um registro I300 de detalhamento para a conta contábil e conta de receita EFD, se esta for informada no campo Receita (1). Também, será gerado um outro registro I300 de detalhamento, para a conta contábil e conta de dedução EFD se esta for informada no campo Dedução/Exclusão (2).
- Tratar a configuração de ajuste de Receitas/Deduções EFD nas contas contábeis quando a conta e o saldo forem de naturezas diferentes:
Será gerado no arquivo um registro I300 de detalhamento para a conta contábil e conta de ajuste de receita EFD, se esta for informada no campo (3). Também, será gerado um outro registro I300 de detalhamento para a conta contábil e conta de ajuste de dedução EFD se esta for informada no campo (4).
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- No sistema Contabilidade, no menu >>Balancetes>>Encerramento é necessário que o período contábil inerente ao período para geração do EFD precisa ser fechado para que a competência no EFD seja gerada. Na tela anexa, apresento o período fechado de 31/01/2025 que se refere à competência de janeiro/2025 no EFD;
No sistema Contabilidade, no menu >>Planos>> Contas é necessário realizar o cadastro das informações EFD com as contas EFD e contas EFD de ajuste, conforme as tabelas da Receita Federal, no plano de contas.
O usuário realizará as configurações das contas nas contas analíticas de receita e despesa, conforme necessidade e realidade da instituição.
Para as contas de Receita (Contas 7) utilizar o código da conta EFD e conta EFD de ajuste conforme a Tabela Analítica de Receita da Receita Federal (7.1.3). No sistema da Contabilidade, preencher as informações EFD da linha Receita, conforme exemplo abaixo.
IMPORTANTE - Com a atualização do Plano COSIF que passa a vigorar em as parametrizações das contas contábeis analíticas com o vinculo das contas EFD, precisam ser refeitas, pois as contas contábeis mudaram (vide item 13 desta página).
- Já, para as contas de Despesa (Contas 8) utilizar o código da conta EFD e conta EFD de ajuste conforme a Tabela Analítica de Deduções e Exclusões (7.1.4). No sistema Contabilidade, preencher as informações EFD da linha Dedução/Exclusão, conforme exemplo abaixo.
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07. Atualização Versão Módulo EFD
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- Permite a consulta da versão para verificação se é a última versão expedida pela TOTVS:Dimensa.
- https://suporte.totvs.com/portal/p/10098/totalbanco-expedicao-redirect
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12. Tela de baixa do Manual RFB para EFD
13. Convergência IFRS9 - 2025
Essa avaliação foi efetuada tendo como base as publicações da SRF e Bacen para adequação do Produto Escrituração Fiscal Digital.
Não houve alterações sistêmicas no Produto, mas, houve alteração na quantidade de níveis do Plano COSIF 1.5 com entrada em vigor à partir de Janeiro de 2025.
Para entender melhor essas atualizações, há uma documentação no Produto Contabilidade VI - https://tdn.totvs.com/x/yqzoM
Pelo Guia prático EFD Contribuições, versão 1.35 de 18/06/2021, página 89 Registro 500, o COD_CTA possui 255 posições, o que viabiliza a configuração, uma vez que a conta estruturada do Produto Contabilidade VI, conta com o mesmo numero de caracteres.
Em linhas gerais, basta que haja a adequação do Plano COSIF 1.5 e a configuração das contas contábeis acessando Sistema EFD>>Configurações Gerais>>Composição de Contas.
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