Passo a passo: | - Qual o Objetivo desta Função?
Criar, Movimentar e Acompanhar os Contratos de Empréstimos de Mútuo, realizados entre Empresas de um mesmo Grupo.
| Através - Por intermédio desta rotina
| , - é possível registrar as movimentações de Empréstimos e de Amortização, bem como, a possibilidade de
| realiza | Correção, Calculando o Juros - correção, calculando os juros e atualizando o
| Saldo - Qual é o Fluxo para utilização desta Função?
- A Empresa "B" verifica uma necessidade de Caixa e solicita um empréstimo ao Grupo;
- A Empresa "A" é selecionada para fazer o Empréstimo;
- É criado um
| contrato - Contrato de Empréstimo da Empresa "A" para "B"
| através | );que é impresso e assinado por ambas as partes;No Contrato é Definido: o Valor, O período de Carência e o % Juros anual;É indicado no Contrato que o pagamento é mensal, mas necessariamente ele não ocorre mês a mês;Mensalmente o saldo devedor do contrato é corrigido pela taxa de juros;O saldo devedor ou parte dele, pode ser convertido em Ações ou Bens, neste caso há uma amortização da dívida, mas não há saída/entrada de valores na Conta Corrente;Na confirmação do Contrato, é registrado o valores de Saída (Empresa “A”) e Entrada (Empresa “B”) na respectivas Contas Correntes. Esta transação é impressa e assinada;Neste momento, também é realizado o cálculo do IOF, que é pago pela tomadora do Empréstimo (Empresa “B”);A amortização do contrato pode ocorrer a qualquer momento, por qualquer valor;Na amortização é informado o valor e ser abatida da dívida, que reduz o saldo do contrato e registra os valores de Saída (Empresa “B”) e Entrada (Empresa “A”) nas respectivas Contas Correntes. Esta transação é impressa e assinada;- );
- É criado um movimento de Empréstimo no Contrato, indicando o valor por intermédio da rotina Movimentos do Contrato de Mútuo (CMG751BA);
- Na criação do movimento de Empréstimo são registrados os valores de Saída (Empresa "A") e Entrada (Empresa "B") nas respectivas Contas Correntes;
- É realizada a Emissão do Contrato Físico e o Registro da Movimentação de Empréstimo por intermédio da rotina Geração de Documentos (CMG752ZA);
- O Contrato e o Registro da Movimentação são impressos e assinados por ambas as partes;
- Mensalmente, o saldo devedor do Contrato é corrigido pela taxa de juros por meio da rotina Correção do Contrato de Mútuo (CMG753AA);
- Se o valor do Contrato for corrigido será gerado o movimento de juros no Contrato;
- A qualquer momento, pode ser realizada a Amortização do Contrato, por qualquer valor, por intermédio da rotina Movimentos do Contrato de Mútuo (CMG751BA);
- Na Amortização é informado o valor e ser abatido da dívida, que reduz o saldo do Contrato e registra os valores de Saída (Empresa "B") e Entrada (Empresa "A") nas respectivas Contas Correntes;
- O registro da Amortização é gerado e impresso por intermédio da rotina Geração de Documentos (CMG752ZA);
- Periodicamente as Empresas realizam consultas dos Contratos, onde ela pode ser Credora ou Devedora por meio das rotinas Consulta de Contratos de Mútuo (CMG212AA) e Relatório de Contrato de Mútuo (CMG329AA).
- Esta Função altera alguma regra da funcionalidade de Mútuo já existente no Caixa e Bancos?
Não, ela é na verdade um complemento ao controle de Mútuo já existente, adicionando apenas a figura do "Contrato de Mútuo". Ao realizar a movimentação de um Contrato de Mútuo serão utilizadas as mesmas rotinas e regras já existentes na rotina de Movimentação Diária da Conta Corrente (CMG700AA), relacionadas ao processo de Mútuo.
- Posso utilizar esta funcionalidade para Contratos que já estão em Andamento?
Não, isto não é possível em virtude do Cálculo do Juros. Esta funcionalidade deve ser utilizada somente para novos contratos.
É utilizado algum modelo para Geração de Documentos, eles podem ser alterados?
Sim, para geração dos Documentos é utilizado o padrão de modelo "RTF", que são expedidos junto com a mídia do produto e estão no caminho: "prgfin\cmg\modelo".
Estes arquivos podem ser editados, alterando-se o texto e o local onde irão aparecer as informações (exemplo: valor, % Juros, nome da empresa e etc.).
Podem ser criadas várias versões dos modelos e eles podem ser salvos em qualquer local. Mas, para geração dos documentos, serão utilizados os modelos informados nos Parâmetros Gerais do Caixa e Bancos, no botão "Arquivos...".
Abaixo, seguem exemplos dos arquivos de modelo: | Contrato de Mútuo | Recibo de Amortização | Registro de Movimentação |
|---|
| View file |
|---|
| name | contrat-mutuo.doc |
|---|
| height | 250 |
|---|
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| | View file |
|---|
| name | recibo-amortiz.doc |
|---|
| height | 250 |
|---|
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| | View file |
|---|
| name | registro-movto.doc |
|---|
| height | 250 |
|---|
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Nos modelos de Documentos existem variáveis (ex: &var01), qual conteúdo cada variável irá receber?
O conteúdo das variáveis poderá ser diferente, dependendo do documento que estiver sendo gerado. Abaixo, segue uma tabela descrevendo o conteúdo em que a variável irá receber para cada tipo de documento gerado: | Variável | Contrato de Mútuo | Recibo de Amortização | Registro de Movimentação |
|---|
| &var01 | Se o contrato tiver apenas um movimento de Empréstimo: Referência do Contrato. Se o contrato tiver mais de um movimento de Empréstimo: Referência do Movimento de Empréstimo selecionado. | Razão Social da Empresa Devedora | Sigla da Moeda da Finalidade Corrente | | &var02 | Razão Social da Empresa Credora | Sigla da Moeda da Finalidade Corrente | Valor do Movimento | | &var03 | Endereço da Pessoa Jurídica do Estabelecimento Principal da Empresa Credora | Valor do Movimento | Valor do Movimento por Extenso | | &var04 | Estado da Pessoa Jurídica do Estabelecimento Principal da Empresa Credora | Valor do Movimento por Extenso | Referência do Contrato | | &var05 | Cidade da Pessoa Jurídica do Estabelecimento Principal da Empresa Credora | Cidade da Pessoa Jurídica do Estabelecimento Principal da Empresa Credora | ID do Movimento | | &var06 | CNPJ da Pessoa Jurídica do Estabelecimento Principal da Empresa Credora | Dia da Data de Transação do Movimento | Código da Empresa Devedora | | &var07 | Razão Social da Empresa Devedora | Mês por extenso da Data de Transação do Movimento | Razão Social da Empresa Devedora | | &var08 | Endereço da Pessoa Jurídica do Estabelecimento Principal da Empresa Devedora | Ano da Data de Transação do Movimento | Código do Banco da Conta Corrente Destino do Movimento | | &var09 | Estado da Pessoa Jurídica do Estabelecimento Principal da Empresa Devedora | Razão Social da Empresa Credora | Código da Agência da Conta Corrente Destino do Movimento | | &var10 | Cidade da Pessoa Jurídica do Estabelecimento Principal da Empresa Devedora | CNPJ da Pessoa Jurídica do Estabelecimento Principal da Empresa Credora | Código da Conta Corrente Banco da Conta Corrente Destino do Movimento | | &var11 | CNPJ da Pessoa Jurídica do Estabelecimento Principal da Empresa Devedora |
| Dígito da Conta Corrente Banco da Conta Corrente Destino do Movimento | | &var12 | Sigla da Moeda da Finalidade Corrente |
| Código da Empresa Credora | | &var13 | Valor do Movimento |
| Razão Social da Empresa Credora | | &var14 | Valor do Movimento por Extenso |
| Código do Banco da Conta Corrente Origem do Movimento | | &var15 | Carência do Contrato |
| Código da Agência da Conta Corrente Origem do Movimento | | &var16 | Carência do Contrato por Extenso |
| Código da Conta Corrente Banco da Conta Corrente Origem do Movimento | | &var17 | Juros do Contrato |
| Dígito da Conta Corrente Banco da Conta Corrente Origem do Movimento | | &var18 | Juros do Contrato por Extenso |
| Cidade da Pessoa Jurídica do Estabelecimento Principal da Empresa Credora | | &var19 | UMP do Juros do Contrato |
| Dia da Data de Transação do Movimento | | &var20 | Cidade da Pessoa Jurídica do Estabelecimento Principal da Empresa Credora |
| Mês por extenso da Data de Transação do Movimento | | &var21 | Cidade da Pessoa Jurídica do Estabelecimento Principal da Empresa Credora |
| Ano da Data de Transação do Movimento | | &var22 | Dia da Data de Transação do Movimento |
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| | &var23 | Mês por Extenso da Data de Transação do Movimento |
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| | &var24 | Ano da Data de Transação do Movimento |
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| | &var25 | Razão Social da Empresa Credora |
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| | &var26 | Razão Social da Empresa Devedora |
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- Posso fazer a correção do Contrato utilizando tabela Price ou SAC, com controle de Parcelas?
Não. O Contrato de Mútuo do Caixa e Bancos realiza apenas a correção por meio de Juros Simples ou Compostos (conforme parametrizado no Contrato), sem o controle de parcelas. Caso seja necessário utilizar um controle mais efetivo sobre parcelas utilizando um sistema de Amortização, recomenda-se utilizar o módulo de Aplicações e Empréstimos para este fim.
- Na Correção do Contrato como é feito o Cálculo do Juros?
Para Cálculo do Juros, o Sistema calcula o período de Correção, verifica a Base de Cálculo, converte a Taxa de Juros se necessário e, depois, aplica a fórmula do Cálculo de Juros, conforme detalhado abaixo:
- Data Início de Cálculo: Será igual à Data da Última Correção do Contrato ou, a Data de Transação do Primeiro Movimento, caso o Contrato ainda tenha sido corrigido;
- Data Fim de Cálculo: Será igual à Data de Correção informada pelo usuário no programa de Correção;
- Base de Cálculo do Juros: Se o Tipo de Juros for “Simples”, será utilizado somente o Saldo de Empréstimo do Contrato (Principal), se for “Composto”, será utilizado o Saldo atual do Contrato (Principal + Juros);
Taxa de Juros: Será a Taxa de Juros do Contrato. Se a UMP for diferente de “Dia”, a taxa será convertida para Dia, conforme fórmula abaixo: | Tipo de Juros | UMP da Taxa | Fórmula |
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| Simples | Mês | Taxa de Juros / 30 | | Ano | Taxa de Juros / 360 | | Composto | Mês | ((1 + Taxa de Juros / 100) ^ (1 / 30) - 1) * 100 | | Ano | ((1 + Taxa de Juros / 100) ^ (1 / 360) - 1) * 100 |
Cálculo do Valor de Juros: O Valor do Juros será calculado, conforme fórmula abaixo: | Tipo de Juros | Fórmula |
|---|
| Simples | Base de Cálculo * (Taxa de Juros * (Data Fim de Cálculo - Data Início de Cálculo) / 100) | | Composto | Base de Cálculo * ((1 + Taxa de Juros / 100) ^ (Data Fim de Cálculo - Data Início de Cálculo) - 1) |
| Existe a necessidade de periodicamente as Empresas consultares os Contratos onde ela é Credora ou Devedora |
