Ao realizar o acesso ao Protheus, utilizando o ambiente Financeiro, deverá ser acessado o menu Atualizações → Gestão Financeira → Novo Gestor Financeiro
No menu lateral deverá ser realizado o seguinte caminho: Aplicação/Empréstimo → Empréstimo
Assim como em aplicação, é possível visualizar os empréstimos realizados, seus respectivos status e histórico das parcelas:
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É possível visualizar os detalhes para cada empréstimo, indo nos três ponto e selecionando a opção visualizar.
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Opção visualizar:
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05. ESTORNO DE UMA AMORTIZAÇÃO
Ao acessar o sub menu de Empréstimos, ao clicar nos ... de algum registro com status igual a 'resgate parcial' e 'encerrado', será apresentada a opção de Estorno de Amortização: Image Removed
Ao escolher a opção Estorno de Amortização será apresentada a seguinte tela:
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Ao clicar em confirmar, será estornado o valor da amortização, caso só haja uma amortização para o empréstimo selecionado, o status será alterado para sem resgate.
02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO
A funcionalidade tem como objetivo permitir ao usuário, realizar o controle de seus empréstimos através do ERP, podendo incluir, alterar e pagar.
02. SISTEMAS DE AMORTIZAÇÃO
Amortização é um processo de extinção de uma dívida através de pagamentos periódicos, que são realizados em função de um planejamento, de modo que cada prestação corresponde à soma do reembolso do capital ou do pagamento dos juros do saldo devedor, podendo ser o reembolso de ambos, sendo que os juros são sempre calculados sobre o saldo devedor.
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Sistemas de Amortização
O módulo Financeiro do Protheus - seção Empréstimos - utiliza dois sistemas de amortização:
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SAC - Sistema de Amortização Constante
O valor da parcela do encargo mensal para amortizar o financiamento é constante e a parcela de juros decrescente. Assim o valor do encargo mensal diminui ao longo do tempo.
O sistema SAC foi desenvolvido com o objetivo de permitir maior amortização mensal do valor financiado, reduzindo-se, simultaneamente, a parcela de juros sobre o saldo devedor. No SAC, as prestações de amortização e juros são periódicas, sucessivas e decrescentes em progressão aritmética. O valor da prestação é composto por uma parcela de juros uniformemente decrescente e outra parcela de amortização, que permanece constante.
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Tabela Price
O valor da parcela do encargo mensal para amortizar o financiamento é crescente e a parcela de juros decrescentes, sendo o encargo mensal constante durante o prazo contratado.
O valor do financiamento na Tabela Price tem menor amortização mensal em relação ao SAC e ao longo do contrato o valor da prestação de amortização e juros aumentam. É interessante observar que ao final do contrato, paga-se um valor total maior de juros na Tabela Price do que no sistema SAC.
Informações
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Definição
Amortização é um processo de extinção de uma dívida através de pagamentos periódicos, que são realizados em função de um planejamento, de modo que cada prestação corresponde à soma do reembolso do capital ou do pagamento dos juros do saldo devedor, podendo ser o reembolso de ambos, sendo que os juros são sempre calculados sobre o saldo devedor.
03. TIPOS DE EMPRÉSTIMO
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Tipos de Empréstimos
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Mútuo
Operações de empréstimos vinculadas a um contrato onde se estabelece prazos, taxas, valores e garantias (Notas Promissórias/Recebíveis). Destina-se a empresas que necessitem de Capital de Giro.
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Conta Garantida (C.C.G.)
Modalidade de crédito rotativo, aberta com um limite para utilização de determinado contrato ou vinculado a uma conta corrente de natureza credora. Garante ao cliente liquidez imediata para atender suas necessidades emergenciais.
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Compror
Linha de crédito de financiamento para a aquisição de insumos ou produtos destinados à formação de estoque.
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Vendor
Linha de crédito concedida à fabricantes e fornecedores de bens, para que suas vendas lhes sejam pagas à vista, através do financiamento das mesmas a seus clientes.
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Desconto
Modalidade onde o cliente antecipa os recursos referenciados em
Título
título de Crédito (Duplicatas, NP’s/outras) cobrança futura, geralmente provenientes de suas operações comerciais.
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Cobrança Caucionada / Vinculada
Trata-se de cobrança escritural ou física de títulos de crédito (duplicatas, notas promissórias e outros títulos da espécie), que ficam vinculados como garantia em operações de empréstimo (Mútuo / CCG). Destina-se principalmente a empresas que se enquadrem no segmento de Middle Market.
04. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO
Ao realizar o acesso ao Protheus, utilizando o ambiente Financeiro, deverá ser acessado o menu Atualizações → Aplicações e empréstimos
No menu lateral deverá ser realizado o seguinte caminho: Empréstimo
Nessa tela será possível visualizar todas as aplicações realizadas e seus respectivos status:
Encerrado- O empréstimo já foi quitado e não possui mais saldo para pagamento.
Pagamento parcial- Uma parte do empréstimo já foi pago porem ainda tem saldo para realizar mais pagamentos.
Sem pagamento- Não houve nenhum pagamento neste empréstimo.
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title
Conceito da coluna status nos empréstimos
Empréstimo que não gerou parcela:
Encerrado: Saldo(EH_SALDO) = 0
Sem pagamento: Saldo(EH_SALDO) = Valor(EH_VALOR)
Pagamento parcial: Saldo(EH_SALDO) é maior que 0 e Saldo(EH_SALDO) é diferente de valor(EH_VALOR)
Empréstimo que gerou parcelas:
Encerrado: Saldo(EH_SALDO) = 0 e não existem parcelas em aberto referente aquele contrato.
Sem pagamento:
Saldo(EH_SALDO) = 0 e nenhuma parcela foi baixada.
Saldo(EH_SALDO) maior 0, nenhuma parcela foi baixada e existem parcelas em aberto.
Saldo(EH_SALDO) é maior que 0 e Saldo(EH_SALDO) é diferente de valor(EH_VALOR) e não existem parcelas pagas.
Pagamento parcial:
Saldo(EH_SALDO) é maior que 0 e Saldo(EH_SALDO) é diferente de valor(EH_VALOR) e existem parcelas pagas.
Saldo(EH_SALDO) = 0, existem parcelas pagas e existem parcelas em aberto.
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Totvs custom tabs box
tabs
Incluir, Alterar, Excluir, Visualizar
ids
01,02,03,04
Totvs custom tabs box items
default
yes
referencia
01
Ao clicar no botão Incluir contrato será exibido o formulário para que o usuário digite as informações necessária para incluir o empréstimo.
...
Outras Ações / Ações relacionadas
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Empréstimo com parcela
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title
Vencimento das parcelas
O vencimento das parcelas influenciam diretamente nos juros e no valor total de cada parcela, atentar para os campos "Dia fixo para vencimento" , "Vencimento em dia não útil" e "Primeiro Vencimento"
Caso não forem preenchidos o sistema calculará uma parcela por mês em um intervalo de 30 dias.
Caso o campo "Dia fixo para vencimento" for preenchido com alguma data, o campo "Vencimento em dia não útil" será o responsável por definir o comportamento do sistema em relação a data de vencimento em dia não útil, para isso teremos as três opções: Antecipar, Manter ou Postergar
Caso o usuário deseje escolher a data do primeiro vencimento basta preencher o campo "Primeiro Vencimento" e as demais são calculadas de 30 em 30 dias, a menos que os campos: "Dia fixo para vencimento" e "Vencimento em dia não útil" estejam preenchidos, no qual afetará no cálculo dos dias.
Aviso
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Importante
Comportamento dos Juros em relação ao campo "Primeiro Vencimento"
Tipo "SAC": os juros serão recalculados.
Tipo "PRICE": Os juros não são recalculados, pois as prestações são fixas. Dependendo da data inserida, os juros podem exceder o valor da prestação fixa, o que contraria as regras do sistema PRICE.
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Aviso
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Importante
Caso o usuário altere manualmente a data de vencimento de alguma parcela, o sistema não obedecerá mais as parametrizações de Antecipar e Manter seo vencimento cair em um final de semana, ele irá sempre Postergar conforme regra de geração de títulos do Contas a Pagar.
Para que não haja conflito entre as datas de vencimento a partir da 2ª parcela, caso o período entre uma parcela e outra seja superior a 30 dias (quantidade de dias calculado entre o vencimento de uma parcela e outra), é necessária a alteração dos vencimentos do final do contrato (da última parcela) para o início.
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Exemplo: Data: 04/10/2020 os vencimentos ficarão assim:
Opção
Data
Antecipar
02/10/2020
Manter
04/10/2020
Postergar
05/10/2020
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title
Gravação das parcelas
Após serem informados os dados para geração de empréstimo é mostrado uma tela com a composição das parcelas provisórias que serão geradas no contas a pagar (SE2). As parcelas serão geradas seguindo a numeração do contrato de empréstimo, prefixo “EMP” e tipo “PR”. O título gerado possui a natureza informada no contrato e os valores das parcelas e juros são gravados nos campos E2_VALOR e E2_JUROS, respectivamente.
Informações
title
Informações
Se o campo Prazo (EH_PRAZO) estiver preenchido não é possível preencher o campo de valor de amortização/parcela (EH_VLAMORP).
O campo prazo possui uma validação para verificar qual o tamanho do campo Parcela do sistema. Caso seja necessário um prazo maior que o tamanho do campo deve-se alterar o grupo de campos PARCELA via configurador e ajustar conforme a necessidade do cliente.
O cálculo das parcelas é realizado de acordo com o tipo de amortização escolhido (EH_AMORTIZ), podendo ser Price ou SAC.
Método SAC: Valor de amortização constante, variando o valor das parcelas.
Método Price: Valor da parcela constante, variando o valor da amortização.
Caso seja informado uma carência para o contrato (EH_CARENCI) o sistema verifica o parâmetro MV_TPCAREN.
Caso o conteúdo esteja definido como “1” o cálculo é feito considerando a quantidade de meses informado no campo Prazo menos a quantidade de meses informado no campo Carência. Ex: Prazo = 12 meses, Carência = 3 meses. Nesse caso serão geradas 12 parcelas, sendo que as 3 primeiras não terão amortização no saldo do empréstimo.
Se o parâmetro estiver definido como “2” o cálculo é feito considerando o Prazo mais a Carência como quantidade de parcelas. Ex: Prazo = 12 meses, Carência = 3 meses. Nesse caso serão geradas 15 parcelas, sendo que as 3 primeiras não terão amortização no saldo do empréstimo e as 12 parcelas restantes irão compor o total do empréstimo.
No cálculo das parcelas pode ou não optar pela cobrança de juros durante o período de carência. Este deve ser definido através do campo Parcelas de Juros na Carência (EH_JURCAR).
O valor das despesas é calculado da seguinte forma:
Valor = Spread Bancário (EH_SPREAD) + Despesas Contrato (EH_DESPESA). Se Spread Bancário estiver em branco, sistema verifica porcentagem de SPREAD (EH_PSPREAD), e calcula o valor sobre o total financiado para somar com o campo Despesas.
O fornecedor utilizado para geração das parcelas provisórias deve ser definido através do parâmetro MV_FOREMPR, porém, é possível alterar antes de gravar as parcelas através da opção disponível em Ações Relacionadas/Definir Fornecedor.
Aviso
title
Importante
Caso seja informado para gerar juros nas parcelas de carência, no contas a pagar será gerado os títulos provisórios com valor (E2_VALOR) igual ao valor de juros (E2_JUROS), por exemplo:
Empréstimo SAC de 100.000,00 em 5 parcelas, utilizando uma taxa nominal de 12,56780, carência de 2 meses e juros na carência = Sim
Após concluir a inclusão do empréstimo as parcelas de carência (As duas primeiras parcelas geradas) ficarão com o valor (E2_VALOR) = 991,43 e o valor de juros (E2_JUROS) = 991,43
O valor do título gravado no contas a pagar (E2_VALOR) é composto pela amortização da parcela mensal mais o juro calculado.
Exemplos de gravação do vencimento nos títulos a pagar, de acordo com a configuração do campo Vencimento em dia não útil:
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title
Antecipar
Empréstimo cadastrado para o vencimento ser todo dia 10 com a opção de "Antecipar" caso seja um dia não útil, as gravações dos títulos PR o "Vencimento" e o "Vencimento Real" ficam iguais.
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title
Manter
Empréstimo cadastrado para o vencimento ser todo dia 10 com a opção de "Manter", as gravações dos títulos PR o "Vencimento Real" é postergado conforme regra de geração de títulos do Contas a Pagar.
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title
Postergar
Empréstimo cadastrado para o vencimento ser todo dia 10 com a opção de "Postergar" caso seja um dia não útil, as gravações dos títulos PR o "Vencimento" e o "Vencimento Real" ficam iguais.
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Totvs custom tabs box items
default
no
referencia
02
Clicar no botão ... que fica na ultima coluna a esquerda da tabela e selecionar a opção Editar
Totvs custom tabs box items
default
no
referencia
03
Clicar no botão ... que fica na ultima coluna a esquerda da tabela e selecionar a opção Excluir
Totvs custom tabs box items
default
no
referencia
04
Clicar no botão ... que fica na ultima coluna a esquerda da tabela e selecionar a opção Visualizar
05. PRINCIPAIS CAMPOS
Campo
Título
Descrição
EH_NUMERO
Numero
Define a numeração do contrato do empréstimo, deve ser utilizado como identificador principal.
EH_TIPO
Operacao
Define a operação do empréstimo, ou seja, como os calculo serão feitos.
EH_BANCO
Banco
Define o código do banco que será utilizado.
EH_AGENCIA
Agencia
Define a agencia do banco que será utilizado.
EH_CONTA
Conta Banco
Define o numero da conta do banco que será utilizado.
EH_VALOR
Vlr.Operacao
Valor total do empréstimo,
EH_MOEDA
Moeda
Define a moeda em que o empréstimo será incluído.
EH_PERCPLP
%Longo/Curto
Define o percentual que será considerado como pagamento de curto prazo em uma amortização, fazendo com que os movimentos fiquem gravados separadamente(Longo e curto prazo).
Aviso
title
Importante
Esse campo só tem funcionalidade na amortização de um empréstimo, pois no pagamento da parcela não existe o conceito de curto ou longo prazo, tendo em vista que as prestações já foram calculadas e geradas de acordo com o prazo estabelecido no momento da inclusão do empréstimo.
EH_GERPARC
Gera Parcelas
Campo para definir se empréstimo gera ou não parcelas. Caso informado "Sim" habilita os campos referente a geração de parcelas
EH_AMORTIZ
Amortização
PRICE: O valor das parcelas é constante durante todo o período do financiamento;
Informações
title
Importante
No PRICE, uma vez alterada a data de vencimento da parcela o valor da mesma permanece o mesmo, sem que o sistema recalcule o valor.
SAC: Mantém o mesmo valor de amortização durante o financiamento, mas diminui o valor pago em juros, o que reduz o valor da prestação durante o contrato;
Informações
title
Importante
No sistema de SAC (diferentemente no sistema PRICE), toda vez que alteramos a data de vencimento da parcela, o valor da mesma é automaticamente recalculado pelo sistema.
EH_PRAZO
Prazo
Quantidade de meses para pagamento do empréstimo
EH_CARENCI
Carência
Tempo de carência em meses
EH_JURCAR
Parcelas de Juros na Carência
Permite definir se será gerado parcelas de juros durante o período de carência. Caso definido para não gerar, os juros do período de carência passam a ser considerados dentro do período de vigência das parcelas a serem pagas
EH_ENTRADA
Valor Entrada
Permite informar um valor definido como entrada do empréstimo
EH_SPREAD
Spread Bancário
Valor do Spread Bancário. (Diferença entre o que o banco paga na captação de recursos e o que cobra ao conceder um empréstimo para uma pessoa física ou jurídica)
EH_PSPREAD
% Spread Bancário
Porcentagem calculado sobre o valor financiado. Caso o valor esteja preenchido, o percentual não precisa ser informado
EH_DESPESA
Despesas Contrato
Permite ao cliente informar os valores das despesas do contrato de empréstimo
EH_DSPREAD
Data do Spread
Data em que o movimento bancário de Spread deve ser incluído. É preenchido automaticamente com a database
EH_VLAMORP
Valor Amortização
Permite definir o valor que será amortizado ou pago mensalmente conforme o tipo de Amortização: Se PRICE será o valor da parcela e se for SAC será o valor da amortização. Campo opcional e permitido somente se o campo Prazo não for preenchido
EH_BASEDES
Considerar despesas na base de calculo
Permite que o valor de IOF, taxas e despesas sejam considerados na base de cálculo dos juros, assim fazendo com que esses valores sejam diluídos no parcelamento
Quando o contrato está configurado como "Sim" para o campo em questão, o valor da parcela considera o valor dos seguintes campos:
Os contratos de empréstimos permitem ao usuário realizar as amortizações sobre o valor que foi recebido no banco em questão, so é permitido realizar amortizações em contratos que possuem o status:
Clicar no botão ... que fica na primeira coluna a esquerda da tabela e selecionar a opção Amortizar.
Informações
title
IMPORTANTE
Ao realizar a amortização do contrato, todas as parcelas em aberto serão automaticamente baixadas sem a geração de nenhum tipo de movimento no financeiro.
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Totvs custom tabs box items
default
no
referencia
06
Clicar no botão ... que fica na primeira coluna a esquerda da tabela e selecionar a opção Visualizar amortizações.
Também é possível acessar os detalhes de cada amortização clicando na opção Visualizar da respectiva amortização.
Informações
title
Visualizar amortizações
A opção de visualização das amortizações estará disponível através da aplicação do pacote de expedição contínua do financeiro liberado na primeira quinzena de Fevereiro de 2024.
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Totvs custom tabs box items
default
no
referencia
07
Clicar no botão ... que fica na primeira coluna a esquerda da tabela e selecionar a opção Estornar amortização.
O estorno sempre irá carregar os valores da ultima amortização realizada no empréstimo.
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07. PAGAMENTO DAS PARCELAS
Os contratos de empréstimos permitem ao usuário realizar pagamento da parcela referente ao valor que foi recebido no banco em questão, será possível visualizar as parcelas que estão vinculadas ao contrato:
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Informações
title
Informações
O processo de pagamento das parcelas foi melhorado, deixando o fluxo mais flexível, será possível substituir o título provisório no contas a pagar, permitindo que o usuário realize o pagamento da parcela pelas rotinas de baixa do Protheus (Baixas a pagar manual (FINA080), Baixas a pagar automática (FINA090)) ou se preferir enviar o título ao banco por CNAB.
Foi criado o parâmetro MV_FEMPTPO que irá definir qual o tipo (E2_TIPO) de título que será gerado através da substituição do provisório ( Se atentar aos compartilhamento SE2 x FII conforme documentação clique aqui ) no contas a pagar
Caso o parâmetro MV_FEMPTPO esteja sem conteúdo não será apresentada a opção de gerar título efetivo para as parcelas do empréstimo e o pagamento ocorrerá de acordo com o processo antigo (Sem a geração do título efetivo). Neste cenário de configuração, o sistema não apresentará nenhuma informação nas abas "Históricos", "Baixas" e "Rateios" quando acessada a opção "Visualizar" da parcela.
Para visualizar o mapa mental do novo processo de pagamento clique aqui
Totvs custom tabs box
tabs
Pagar, Gerar parcela, Estornar, Visualizar
ids
07,08,09,10
Totvs custom tabs box items
default
yes
referencia
07
Clicar no botão ... que fica na ultima coluna a esquerda da tabela inferior e selecionar a opção Pagar
Aviso
title
Importante
Caso o MV_CTLIPAG esteja habilitado e o MV_FEMPTPO esteja preenchido não será apresentada a opção de pagamento da parcela, será necessário utilizar a opção de Gerar parcela para que seja possível liberar o título posteriormente.
Para mais informações sobre o processo de liberação para baixa clique aqui
Obs.: Para os casos em que o contrato possua parcelas de carência, o valor pago nas parcelas de carência corresponderá ao valor de juros desse período.
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Aviso
title
Importante
O valor do IOF no pagamento das parcelas é definido em contrato e pode ser descontado pelo banco antes do depósito ao cliente ou embutido nas parcelas.
Na tela de resgate, o IOF é exibido apenas para fins informativos, caso seja necessário contabilizá-lo. Sua alteração não impacta os demais valores, pois já está incluído no Valor do Débito.
Para contabilização, basta utilizar a LP 585, considerando o valor do campo EH_VALIOF.
Totvs custom tabs box items
default
no
referencia
08
Clicar no botão ... que fica na ultima coluna a esquerda da tabela inferior e selecionar a opção Gerar parcela
Aviso
title
Importante
Está ação estará disponível somente se o parâmetro MV_FEMPTPO estiver preenchido.
Para estornar esse processo é necessário que seja realizado a exclusão do título gerado através da substituição no contas a pagar, o saldo contrato na SEH e as movimentações na SEI serão restauradas automaticamente e o título PR voltara a ficar em aberto
Totvs custom tabs box items
default
no
referencia
09
Clicar no botão ... que fica na última coluna a esquerda da tabela inferior e selecionar a opção Estornar
Aviso
title
Importante
Para garantir a integridade das movimentações, será permitido estornar apenas parcelas pagas pela própria rotina de Empréstimos.
Totvs custom tabs box items
default
no
referencia
10
Clicar no botão ... que fica na ultima coluna a esquerda da tabela inferior e selecionar a opção Visualizar
08. A MATEMÁTICA DOS EMPRÉSTIMOS
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title
IOF - Imposto sobre operações financeiras
DECRETONº 6.306, DE 14 DE DEZEMBRO DE 2007. Regulamenta o Imposto sobre Operações de Crédito, Câmbio e Seguro, ou relativas a títulos ou Valores Mobiliários - IOF.
Este tributo federal incide sobre operações de crédito, câmbio de moedas e contratos de seguro realizadas por Pessoas Físicas (PF) e/ou Pessoas Jurídicas (PJ). Também entram na lista de tributáveis as aplicações em valores mobiliários, ativos de renda fixa e alguns fundos de investimento.
Tipo de operação
Alíquota (%)
Compras internacionais com cartão de crédito, débito ou pré-pago
6,38
Compras com Traveler Cheque
6,38
Câmbio
1,1
Transferência Internacional – Titularidade Própria
1,1
Transferência Internacional – Terceiros
0,38
Juros rotativos do cartão de crédito
0,381 + 0,00822 por dia
Cheque especial
0,381 + 0,00822 por dia
Empréstimos e financiamentos (Suportado pelo PROTHEUS)
0,381 + 0,00822 por dia
Seguros
de 0,38 a 7,38 - depende do bem assegurado
Investimentos
de 0 a 96 - depende da duração do investimento
Notas:
1) Independentemente do prazo da operação, o IOF incide sobre as operações de crédito à alíquota adicional de 0,38%, seja o mutuário pessoa física ou jurídica.;
2) Para mutuário pessoa física: 0,0082% ao dia. Para mutuário pessoa jurídica: 0,0041% ao dia.
Deck of Cards
id
Exemplos
Card
default
true
id
ex1
label
Exemplo de Cálculo (PJ)
EXEMPLO DE CÁLCULO (PJ)Vamos supor um contrato de Empréstimo Bancário com os seguintes parâmetros:
Tipo
PF-Pessoa Jurídica
Taxa de Juros
2,1200%
a.m.
IOF
1,5%
a.a.
Alíquota Diária
0,0041%
a.d.
Alíquota Adicional
0,38%
por operação
Taxa de Juros
28,6263%
a.a.
Parcela
R$ 2.154,20
Seguros
R$ -
Outras taxas
R$ -
Prazo
6
meses
Parcela
DATA
Dias Corridos
Dias Acumulados
Taxa Juros mensal
Amortização Sistema Price
Saldo Devedor
Valor do IOF
0
04/08/2020
R$ 12.000,00
1
03/09/2020
30
30
2,1200%
R$ 1.896,59
R$ 10.103,41
R$ 9,54
2
03/10/2020
30
60
2,1200%
R$ 1.936,80
R$ 8.166,60
R$ 12,12
3
02/11/2020
30
90
2,1200%
R$ 1.977,86
R$ 6.188,74
R$ 14,81
4
02/12/2020
30
120
2,1200%
R$ 2.019,79
R$ 4.168,95
R$ 17,61
5
01/01/2021
30
150
2,1200%
R$ 2.062,61
R$ 2.106,34
R$ 20,52
6
31/01/2021
30
180
2,1200%
R$ 2.106,34
R$ -
R$ 23,55
total
180
R$ 12.000,00
R$ 98,16
No Protheus:
Inclusão do Registro de Empréstimo. Entre os destaques note o campo % imposto IOF, com o valor 0,38.
Image Added
Realize o pagamento da primeira parcela na data de vencimento. Destaques para a forma de cálculo do IOF.
Image Added
No configurador - Cadastro de Filiais - O Tipo de inscrição é que determina o percentual da alíquota reduzida do IOF: PJ 0,0041% - PF 0,0082% Image Added
Card
id
ex2
label
Exemplo de Cálculo (PF)
EXEMPLO DE CÁLCULO (PF)Vamos supor um contrato de Empréstimo Bancário com os seguintes parâmetros:
Tipo
PF-Pessoa Física
Taxa de Juros
2,1200%
a.m.
IOF
3,0%
a.a.
Alíquota Diária
0,0082%
a.d.
Alíquota Adicional
0,38%
por operação
Taxa de Juros
28,6263%
a.a.
Parcela
R$ 2.154,20
Seguros
R$ -
Outras taxas
R$ -
Prazo
6
meses
Parcela
DATA
Dias Corridos
Dias Acumulados
Taxa Juros mensal
Amortização Sistema Price
Saldo Devedor
Valor do IOF
0
10/08/2011
R$ 12.000,00
1
10/09/2011
31
31
2,1914%
R$ 1.891,23
R$ 10.108,77
R$ 11,99
2
10/10/2011
30
61
2,1200%
R$ 1.939,89
R$ 8.168,88
R$ 17,07
3
10/11/2011
31
92
2,1914%
R$ 1.975,18
R$ 6.193,70
R$ 22,41
4
10/12/2011
30
122
2,1200%
R$ 2.022,89
R$ 4.170,80
R$ 27,92
5
10/01/2012
31
153
2,1914%
R$ 2.062,80
R$ 2.108,00
R$ 33,72
6
10/02/2012
31
184
2,1914%
R$ 2.108,00
R$ -
R$ 39,82
TOTAIS
184
R$ 12.000,00
R$ 152,93
Nota
title
Cálculo da alíquota e do valor do IOF
Como o IOF foi calculado na parcela 3:Alíquota IOF apurada = Alíquota Adicional + (Alíquota diária * MIN(365,Dias Acumulados)) => 0,38% + (0,0082 * 92) => 0,38% + 0,7544% => 1,1344%Valor do IOF = Parcela da Amortização * Alíquota IOF apurada = 1.975,18 * (1,1344 / 100) => 1.975,18 * 0,011344 => 22,41
Expandir
title
Utilização de seguros/depesas que não se enquadram na base de cálculo
No momento da amortização ou pagamento de uma parcela poderá incluir alguma despesa que não estava no valor inicial da inclusão do empréstimo, ou seja, algum valor que já foi descontado do valor incluído como um seguro ou despesas administrativas no qual não influenciará no cálculo do juros.
Valor
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Empréstimo
R$ 5.000.000,00
Taxa
17,45 a.a
Despesas
R$ 24,789,72
Data do empréstimo
28/07/2022
Data do pagamento
22/07/2023
Diferença em dias das Datas
359
Cálculo:
Juros = C - ( C x (1 + i) t ) = ( R$ 5.000.000,00 x ((1 + ( 17,45 / 100 ))( 359 / 365) )- 1 ) - R$ 5.000.000,00 = R$ 856.993,70
C = Montante
i = Taxa
t = tempo
Despesa = R$ 24.789,72
Valor do Débito = R$ 5.000.000,00 + R$ 856.993,70 + R$ 24.789,72 = R$ 5.881.783,42
Como fica a movimentação na tabela - Movimento Aplicação/Empréstimo (SEI)
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09.CONTABILIZAÇÃO
O processo de contabilização, quando:
Configurado para a forma ONLINE, é realizado em tempo de confirmação, porém os lançamentos não são apresentados em tela. Neste caso a orientação é configurar o parâmetroMV_PRELAN de acordo com a necessidade (MV_PRELAN - Indicador de Pre lançamento Contábil)
A visualização e alteração dos lançamentos contábeis de forma online está disponível através de aplicação do pacote de expedição contínua do financeiro e contábil com data igual ou superior a
Deve ser atualizado o dicionário para a criação dos campos CT2_INCONS e CT2_PROCES.
Informações
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Contabilização offline
A contabilização das parcelas de empréstimos estarão atreladas ao parâmetro MV_CPAREMP a partir da aplicação do pacote de expedição contínua do financeiro com data igual ou superior a
Caso haja a necessidade de se estornar o pagamento de uma parcela do empréstimo, para que o estorno da contabilização ocorra corretamente pela rotina de contabilização Off-Line (CTBAFIN), é necessária a limpeza do Flag da contabilização do registro na SE5 (movimentos bancários) para que o sistema não valide a contabilização, procedendo assim o estorno normalmente.
10. PARÂMETROS UTILIZADOS
Parâmetro
Descrição
MV_EMPCAL1
Indica que os empréstimos configurados neste parâmetro serão em moeda estrangeira e os juros serão calculados no regime de juros simples.
MV_EMPCAL2
Indica que os empréstimos configurados neste parâmetro serão em moeda nacional e os juros serão calculados no regime de juros simples.
MV_EMPCAL3
Indica que os empréstimos configurados neste parâmetro serão em moeda nacional e os juros serão calculados no regime de juros compostos.
MV_EMPCAL4
Indica que os empréstimos configurados neste parâmetro serão em moeda estrangeira e os juros serão calculados no regime de juros compostos.
MV_FOREMPR
Indica o código do fornecedor que será utilizado para gerar as parcelas de um empréstimo.
MV_TPCAREN
Tipo de carência: 1 = Carência dentro do Prazo de Empréstimo. 2 = Carência fora do Prazo de Empréstimo
MV_FEMPTPO
Define qual o tipo de título que será gerado no contas a pagar, quando realizado a substituição pelo pagamento da parcela em um empréstimo
Define se as parcelas pagas de um empréstimo serão contabilizadas pelos LPs 582 e 585 de maneira Off-Line. Default (.T.) - Contabiliza; e .F. - Não Contabiliza
11. TABELAS UTILIZADAS
...
04. TELA XXXXX
Principais Campos e Parâmetros
...
Card documentos
Informacao
Use esse box para destacar informações relevantes e/ou de destaque.
