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Características del PDF a generar
Agregar la funcionalidad para el Formulario de Ganancias 1359 "Liquidación de Impuesto a las Ganancias - 4ta. Categoría Relación de Dependencia", para cumplir con el requisito del formulario de ganancias, se creó la rutina Formulario 1359 (GPER1359), que contiene las opciones:
| Informações | ||
|---|---|---|
| ||
La opción 2 - Planilla, se encuentra en fase de Desarrollo, cuando se encuentre liberada será documentada en el presente Documento de Referencia. |
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La hoja Reg_XX debe contener un registro por cada empleado procesado:
Columna | Número | Descripción | Detalle | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Empleado | |||||||||
A | Matrícula Empleado | RA_MAT | |||||||
B | Nombre Empleado | RA_PRISOBR + RA_SECSOBR + RA_PRINOME + RA_SECNOME | |||||||
| Registro 02 - Datos del Trabajador | |||||||||
C | 1 | Tipo de Registro | Grabar siempre el valor Fijo "02". | ||||||
D | 2 | CUIL Empleado | Grabar el número de CUIL del empleado, el cual es informado en el campo CUIL (RA_CIC). | ||||||
E | 3 | Periodo Trabajado Desde | Si la persona ingresó en antes de año de proceso grabar AÑO Proceso + 01 * Año del campo de la Fecha Inicial (RCH_DTINI) del parámetro Periodo informado. Ejemplo: Ingreso el 02/02/1998 y el parámetro periodo = 202108 Grabar 20210101 Si la persona ingresó en durante de año de proceso grabar AÑO Proceso + Mes Ingreso * Año del campo de la Fecha Inicial (RCH_DTINI) del parámetro Periodo informado. Ejemplo: Ingreso el 05/04/2021 y el parámetro periodo = 202108 Grabar 20210401 | ||||||
F | 4 | Periodo Trabajado Hasta | Grabar el año del campo de la Fecha Inicial (RCH_DTINI) del parámetro Periodo informado más "1231" | ||||||
G | 5 | Meses | "12". | ||||||
| H | 6 | Beneficio | Se graba el el valor "1". El valor obedece a los valores de la Tabla 2 - Tipo Beneficio:
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| I | 7 | ¿El trabajador percibe sus remuneraciones en concepto de "Personal de Pozo" bajo el CCT 396/2004 correspondiente al personal petroleros? (Ley 26.176 - Art. 1°) | Se graba el valor "0". 1 = Sí y / 0 = No | ||||||
| J | 8 | ¿El trabajador percibe sus retribuciones por medio de la Asociación Argentina de Actores en calidad de actor? (RG 2442/08) | Se graba el valor "0". 1 = Sí y / 0 = No | ||||||
Registro 03 - Remuneraciones Gravadas | |||||||||
K | 1 | Tipo de Registro | Grabar siempre el valor Fijo "03". | ||||||
L | 2 | CUIL Empleado | Grabar el número de CUIL del empleado, el cual es informado en el campo CUIL (RA_CIC). | ||||||
M | 3 | Remuneración Bruta | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N303" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||
N | 4 | Retribuciones No Habituales | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N304" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||
O | 5 | SAC Primera Cuota | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N305" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||
P | 6 | SAC Segunda Cuota | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N306" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||
Q | 7 | Otros Empleos - Remuneración Bruta | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N307" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||
R | 8 | Otros Empleos - Retribuciones No Habituales | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N308" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||
S | 9 | Otros Empleos - SAC Primera Cuota | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N309" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||
T | 10 | Otros Empleos - SAC Segunda Cuota | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N310" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||
U | 11 | Otros Empleos - Ajustes de Períodos Anteriores sobre Remuneraciones Gravadas | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N311" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||
| V | 12 | Movilidad y Viáticos Remuneración exenta | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N312" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||
| W | 13 | TOTAL REMUNERACIÓN GRAVADA | Se imprime la subtaroría de los campos 3 (N303) al 12 (N312). | ||||||
Registro 04 - Remuneraciones Exentas o No Alcanzadas | |||||||||
X | 1 | Tipo de Registro | Grabar siempre el valor Fijo "04". | ||||||
| Y | 2 | CUIL Empleado | Grabar el número de CUIL del empleado, el cual es informado en el campo CUIL (RA_CIC). | ||||||
| Z | 3 | Asignaciones Familiares | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N403" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||
| AA | 4 | Intereses por préstamos al empleador | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N404" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||
| AB | 5 | Indemnizaciones establecidas en los inc. c), d) y e) del Apartado "A" - Anexo II de RG 4003 / 2017 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N405" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||
| AC | 6 | Remuneraciones bajo el Art. 1° de la Ley N° 19.640 "Territorio Nacional de Tierra del Fuego A.I.A.S." | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N406" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||
| AD | 7 | Remuneraciones bajo el CCT 396/2204 "Petroleros -> Personal de Pozo" - Art. 1° Ley N° 26.176 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N407" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||
| AE | 8 | Cursos y Seminarios establecidos en el inc. o) del Apartado "A" - Anexo II de RG 4003/2017 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N408" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||
| AF | 9 | Indumentaria y equipamiento provistos por el empleador | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N409" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||
| AG | 10 | Ajustes de Períodos Anteriores sobre Remuneraciones Exentas o No | |||||||
| Alcanzadas | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N410" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||||
| AH | 11 | Otros Empleos -> Asignaciones Familiares | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N411" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| AI | 12 | Otros Empleos -> Intereses por préstamos al empleador | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N412" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| AJ | 13 | Otros Empleos -> Indemnizaciones establecidas en los inc. c), d) y e) del Apartado "A" - Anexo II de la RG 4003/ | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N413" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| AK | 14 | Otros Empleos -> Remuneraciones bajo el Art. 1° de la Ley N° 19.640 "Territorio Nacional de Tierra del Fuego A.I | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N414" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| AL | 15 | Otros Empleos -> Remuneraciones bajo el CCT 396/2204 "Petroleros -> Personal de Pozo" - Art. 1° Ley N° 26.176 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N415" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| AM | 16 | Otros Empleos -> Cursos y Seminarios establecidos en el inc. o) del Apartado "A" - Anexo II de la RG 4003/2017 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N416" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| AN | 17 | Otros Empleos -> Indumentaria y equipamiento provistos por el empleador | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N417" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| AO | 18 | Otros Empleos -> Ajustes de Períodos Anteriores sobre Remuneraciones Exentas o No Alcanzadas | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N418" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| AP | 19 | TOTAL REMUNERACIÓN NO GRAVADA / NO ALCANZADA / EXENTA | Se realiza la sumatoria de los conceptos 3 (N403) al 18 (N418). | ||||||||||||||||||||||
| AQ | 20 | TOTAL REMUNERACIONES | Se realiza la suma del campo 3 (N303) y el campo 19 (N419). TOTAL REMUNERACIÓN GRAVADA (Reg. 3 Campo 13) + TOTAL REMUNERACIÓN NO GRAVADA / NO ALCANZADA / EXENTA (Reg. 4 Campo 19) | ||||||||||||||||||||||
Registro 05 - Deducciones Generales | |||||||||||||||||||||||||
| AR | 1 | Tipo de Registro | Grabar siempre el valor Fijo "05". | ||||||||||||||||||||||
| AS | 2 | CUIL Empleado | Grabar el número de CUIL del empleado, el cual es informado en el campo CUIL (RA_CIC). | ||||||||||||||||||||||
| AT | 3 | Aportes para fondos de Jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios - ANSES | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N503" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| AU | 4 | Otros Empleos - Aportes para fondos de Jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios - ANSES | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N504" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| AV | 5 | Aportes para fondos de Jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios - Cajas Previsionales Provinciales, Municipales o para Profesionales | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N505" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| AW | 6 | Otros Empleos - Aportes para fondos de Jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios - Cajas Previsionales Provinciales, Municipales o para Profesionales | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N506" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| AX | 7 | Aportes a Obras Sociales | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N507" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| AY | 8 | Otros Empleos - Aportes a Obras Sociales | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N508" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| AZ | 9 | Cuotas Sindicales | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N509" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BA | 10 | Otros Empleos - Cuotas Sindicales | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N510" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BB | 11 | Cuotas Médico Asistenciales | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N511" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BC | 12 | Primas de Seguro para el caso de Muerte | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N512" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BD | 13 | Seguro de Muerte/Mixtos Sujetos al control de la SSN | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N513" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BE | 14 | Adquisición de Cuotapartes de FCI con fines de Retiro | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N514" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BF | 15 | Gastos de Sepelio | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N515" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BG | 16 | Amortización Impositiva e Intereses por adquisición de Rodados para Corredores y Viajantes de Comercio | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N516" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BH | 17 | Donaciones a Fiscos Nac./Prov./Mun./Inst. Art. 26 Inc e) | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N517" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BI | 18 | Alquileres de Inmuebles destinados a Casa-Habitación para Inquilinos No Propietarios - Art. 85 inc. h) - 40% | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N518" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BJ | 19 | Descuentos Obligatorios por Ley Nacional, Provincial o Municipal | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N519" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BK | 20 | Honorarios por Servicios de Asistencia Sanitaria, Médica y | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N520" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BL | 21 | Intereses Créditos Hipotecarios | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N521" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BM | 22 | Aportes al Cap.Soc./Fondo Riesgo de Socios Protectores de SGR | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N522" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BN | 23 | Empleados del Servicio Doméstico | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N523" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BO | 24 | Cajas Complementarias de Previsión | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N524" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BP | 25 | Fondos Compensadores de Previsión | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N525" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BQ | 26 | Otros Aportes para fondos de Jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios - incluido ANSES Autónomos | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N526" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BR | 27 | Seguros de Retiro Privados -Sujetos al Control de la SSN | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N527" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BS | 28 | Indumentaria/ y Equipamiento - Uso exclusivo y carácter obligatorio - Adquiridos por empleado | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N528" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BT | 29 | Servicios y Herramientas con Fines Educativos para Cargas de Familia | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N529" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BU | 30 | Alquileres de Inmuebles destinados a Casa-Habitación para Inquilinos y Propietarios - Art. 85 inc. k) - 10% | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N530" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BV | 31 | Antártida Argentina - Adicional remunerativo para personal civil y militar | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N531" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BW | 32 | Actores - Retribución pagada a los representantes - RG 2442/08 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N532" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| BX | 33 | TOTAL DEDUCCIONES GENERALES | Se realiza la sumatoria del campo 3 (N503) al 32 (N532). | ||||||||||||||||||||||
Registro 06 - Deducciones Art. 30 | |||||||||||||||||||||||||
| BY | 1 | Tipo de Registro | Grabar siempre el valor Fijo "06". | ||||||||||||||||||||||
| BZ | 2 | CUIL Empleado | Grabar el número de CUIL del empleado, el cual es informado en el campo CUIL (RA_CIC). | ||||||||||||||||||||||
| CA | 3 | Ganancia No Imponible | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N603" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| CB | 4 | Cónyuge / Unión Convivencial | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N604" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| CC | 5 | Cantidad de Hijos / Hijastros al 50% | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N605" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| CD | 6 | Cantidad de Hijos / Hijastros al 100% | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N606" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| CE | 7 | Hijos / Hijastros ($) | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N607" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| CF | 8 | Cantidad de Hijos / Hijastros incapacitados para el trabajo al 50% | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N608" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| CG | 9 | Cantidad de Hijos / Hijastros incapacitados para el trabajo al 100% | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N609" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| CH | 10 | Hijos / Hijastros incapacitados para el trabajo ($) | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N610" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| CI | 11 | TOTAL DE CARGAS DE FAMILIA | Suma de los campos 4 (N604) + 7 (N607) + 10 (N610) Cónyuge / Unión Convivencial + Hijos / Hijastros ($) + Hijos / Hijastros incapacitados para el trabajo ($) | ||||||||||||||||||||||
| CJ | 12 | Deducción Especial | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N612" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| CK | 13 | Deducción Especial Adicional Doceava Parte | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N613" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| CL | 14 | Deducción Específica | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N614" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| CM | 15 | TOTAL DEDUCCIONES ART. 30 | Suma de los campos 3 (N603) + 12 (N612) + 13 (N613) + 14 (N614) + 11 (N611) «Ganancia No Imponible» + «Deducción Especial» + «Deducción Especial Adicional Doceava Parte» + «Deducción Específica» + «Total de Cargas de Familia» | ||||||||||||||||||||||
| CN | 16 | Cantidad de Hijos entre 18 y 24 años - Gastos Educación al 50% | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N616" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| CO | 17 | Cantidad de Hijos entre 18 y 24 años - Gastos Educación al 100% | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N617" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
Registro 07 - Pagos a Cuenta | |||||||||||||||||||||||||
| CP | 1 | Tipo de Registro | Grabar siempre el valor Fijo "07". | ||||||||||||||||||||||
| CQ | 2 | CUIL Empleado | Grabar el número de CUIL del empleado, el cual es informado en el campo CUIL (RA_CIC). | ||||||||||||||||||||||
| CR | 3 | Resolución General (AFIP) 2281/2007 -Retenciones / Percepciones Aduaneras | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N703" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| CS | 4 | Resolución General (AFIP) 2111/2006 - Impuesto sobre | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N704" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| CT | 5 | Resolución General (AFIP) 2111/2006 - Impuesto sobre | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N705" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| CU | 6 | Resolución General (AFIP) 3819/2015 - Cancelaciones en | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N706" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| CV | 7 | Resolución General (AFIP) 3819/2015 - Cancelaciones en | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N707" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| CW | 8 | Resolución General (AFIP) 4815/2020 - Ley 27.541 Art. 35 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N708" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| CX | 9 | Resolución General (AFIP) 4815/2020 - Ley 27.541 Art. 35 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N709" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| CY | 10 | Resolución General (AFIP) 4815/2020 - Ley 27.541 Art. 35 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N710" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| CZ | 11 | Resolución General (AFIP) 4815/2020 - Ley 27.541 Art. 35 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N711" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| DA | 12 | Resolución General (AFIP) 4815/2020 - Ley 27.541 Art. 35 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N712" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| DB | 13 | TOTAL PAGOS A CUENTA (Apartado "G" Anexo II) | Suma de los campos 3 (N703) al 12 (N712). Resolución General (AFIP) 2281/2007 - Retenciones / Percepciones Aduaneras + Resolución General (AFIP) 2111/2006 - Impuesto sobre créditos y débitos en cuenta bancaria + Resolución General (AFIP) 2111/2006 - Impuesto sobre créditos y débitos - sobre movimientos de fondos propios o de terceros + Resolución General (AFIP) 3819/2015 - Cancelaciones en Efectivo - Servicios en el exterior por medio de agencias de viajes y turismo + Resolución General (AFIP) 3819/2015 - Cancelaciones en Efectivo - Servicios de transporte terrestre, aéreo y por vía acuática de pasajeros | ||||||||||||||||||||||
Registro 08 - Cálculo del Impuesto | |||||||||||||||||||||||||
| DC | 1 | Tipo de Registro | Grabar siempre el valor Fijo "05". | ||||||||||||||||||||||
| DD | 2 | CUIL Empleado | Grabar el número de CUIL del empleado, el cual es informado en el campo CUIL (RA_CIC). | ||||||||||||||||||||||
| DE | 3 | REMUNERACION SUJETA A IMPUESTO | Se realiza la resta de los siguientes campos 3 (N313) - 33 (N533) - 15 (N615). «TOTAL REMUNERACIÓN GRAVADA» - «TOTAL DEDUCCIONES GENERALES» - «TOTAL DEDUCCIONES ART. 30» | ||||||||||||||||||||||
| DF | 4 | Alícuota - Art. 94 - LIG | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N804" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). El resultado obtenido, se compara con el porcentaje de alicuotas de la Tabla Alícuotas Art. 94 LIG) y se imprime el valor de la columna Valor:
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| DG | 5 | Impuesto Determinado | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N805" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| DH | 6 | Impuesto Retenido | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N806" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| DI | 7 | Periodo 2024 -> Pago a Cuenta Art. 8° del Decreto 652/24 -> Impuesto Retenido conforme a la Ley 27.725 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N807" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| DJ | 8 | Período 2024 -> Diferencia Art. 83 de la Ley 27.743 -> | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "N808" en el campo Cód. F. IAG (RV_COD13). | ||||||||||||||||||||||
| DK | 9 | Subtotal saldo determinado antes de Pagos a Cuenta | Se imprime la resta de los campos 5 (N805) - 6 (N806) - 7 (N807) - 8 (N808). «Impuesto Determinado» - «Impuesto Retenido» - «Periodo 2024 -> Pago a Cuenta Art. 8° del Decreto 652/24 -> Impuesto Retenido conforme a la Ley 27.725. » - «Período 2024 -> Diferencia Art. 83 de la Ley 27.743 -> "Deducción Especial" según Art. 8° del Decreto 652/2024» | ||||||||||||||||||||||
| DL | 10 | SALDO DETERMINADO | Se imprime la resta de los campos 9 (N809) - 13 (N713). «Subtotal saldo determinado antes de Pagos a Cuenta» - «TOTAL PAGOS A CUENTA (Apartado "G" Anexo II) » | ||||||||||||||||||||||
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