Histórico da Página

Código da empresa para o a qual será efetuado o cadastro das contas do LALUR e contas contábeis relacionadas.

Código da conta contábil LALUR que será utilizada para identificar o lançamento no LALUR/LACS.

Descrição da conta contábil LALUR que será utilizada na geração dos blocos M e N do Livro de Apuração do Lucro Real - LALUR e Livro de Apuração da Base de Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido - LACS.

Selecionar a parte contábil da conta contábil LALUR. As opções disponíveis são:

• Conta contábil da parte A;
• Conta contábil da parte B.

Selecionar a natureza contábil da conta contábil LALUR. As opções disponíveis são:

• Débito;
• Crédito.

Identifica qual o grupo de contas de adição ou exclusão são permanentes ou temporárias temporários, bem como os outros grupos de contas contábeis. As opções disponíveis são:

• Adições Permanentes;
• Adições Temporárias;
• Exclusões Permanentes;
• Exclusões Temporárias;
• Outros.

Importante: As adições e exclusões de caráter temporário devem ser obrigatoriamente controladas na Parte B do LALUR. Já as definitivas constam somente na Parte A do LALUR.

Código do tributo para o qual é válida a parametrização das contas contábeis LALUR. As opções disponíveis são:

• IRPJ: Imposto sobre a Renda da Pessoa Jurídica;

• CSLL: Contribuição Social sobre o Lucro Líquido;

• Ambos: Indica que a parametrização vale para IRPJ - Imposto sobre a Renda da Pessoa Jurídica e CSLL - Contribuição Social sobre o Lucro Líquido.

Indicador de tipo de relacionamento da conta da parte A do LALUR/LACS. As opções disponíveis são:

• 1 - Com conta da parte B;
• 2 - Com conta contábil;
• 3 - Com conta da parte B e com conta contábil;
• 4 - Sem relacionamento;
• 5 - Não se aplica.

Código da linha padrão da parte A do LALUR/LACS.

Código da linha padrão da parte B do LALUR/LACS, importados da tabela padrão da RFB parte B, tabela dinâmica da ECF http://sped.rfb.gov.br/arquivo/show/7147.

Código da conta contábil da parte B do LALUR/LACS que será relacionado com a conta contábil da parte A.

Indicador do tipo de lançamento, ou seja, indica se a conta será de adição, exclusão ou compensação à base de cálculo da apuração do IRPJ ou CSLL. As opções disponíveis são:

• Adição;
• Exclusão;
• Compensação de prejuízo;
• Rótulo;
• Lucro.

Período de início e fim da vigência do cadastro.

Código da conta contábil reduzida do plano de contas.

Importante: Poderá ser informado a conta título do plano de contas, e irá gravar . Serão gravadas as contas analíticas abaixo da estrutura da conta título informada.

Indica o tipo do saldo para a conta contábil a ser utilizado nos programas CON10264 - Apuração de tributos - IRPJ e CSLL - e-LALUR/e-LACS e CON10238 - Geração do arquivo para ECF. As opções disponíveis são:

• 1 - Saldo anterior;
• 2 - Movimento da conta;
• 3 - Saldo acumulado atual;
• 4 - Crédito;
• 5 - Débito;
• 6 - Devedora (Valor Absoluto);
• 7 - Credora (Valor Absoluto);
• 8 - Lançamento manual.

Importante:

• Ao optar pela opção 6 - Devedora (Valor Absoluto), irá utilizar o saldo da conta quando estiver com saldo devedor.Ao optar pela opção 7 - Credora (Valor Absoluto), irá utilizar o saldo da conta quando estiver com saldo credor.  1 - Saldo anterior, irá utilizar o saldo final do período anterior ao período selecionado no processamento da rotina. 
• Ao optar pela opção 2 - Movimento da conta, irá utilizar o saldo acumulado da conta ao final do período selecionado em tela. É verificado o tipo de saldo da conta no plano de contas, se é devedora ou credora, e irá emitir uma mensagem de consistência e a conta não será utilizada, caso existir saldo devedor numa conta credora, ou existir saldo credor em uma conta devedora.
• Ao optar pela opção 3 - Saldo acumulado atual, irá utilizar o saldo acumulado da conta no balancete contábil do período selecionado.
• Ao optar pela opção 4 - Crédito, irá utilizar a soma dos créditos da conta no período e segmento do período de processamento.
• Ao optar pela opção 5 - Débito, irá utilizar a soma dos débitos da conta no período e segmento do período de processamento.
• Ao optar pela opção 6 - Devedora (Valor Absoluto), irá utilizar o saldo da conta quando estiver com saldo devedor.
• Ao optar pela opção 7 - Credora (Valor Absoluto), irá utilizar o saldo da conta quando estiver com saldo credor. 
• Ao optar pela opção 8 - Lançamento manual, irá utilizar o saldo acumulado da conta do LALUR relacionada à conta contábil. Será necessário relacionar uma conta do LALUR com uma conta contábil do balancete e fazer um lançamento manual na rotina de lançamentos manuais - CON10265, e fazer a apuração desse saldo. Esse tipo de saldo é utilizado para as contas contábeis em que somente os saldos acumulados parciais são considerados no ajuste, sendo utilizado para compor o bloco M310 , M312 , M360 e M362 do LALUR.

Indica o percentual do saldo para a conta contábil, a ser utilizado nos programas CON10264 - Apuração de tributos - IRPJ e CSLL - e-LALUR/e-LACS e CON10238 - Geração do arquivo para ECF.

Número do processo administrativo ou judicial utilizados que , os quais embasaram adições menores que as previstas na legislação; ou falta de adição e exclusões maiores que as previstas na legislação na parte A do e-LALUR ou e-LACS (tratamento diverso do regramento fiscal). Os processos judiciais a serem utilizados e informados devem ter decisão definitiva, ou seja, transitados em julgado.

Código correspondente ao tipo de processo. As opções disponíveis são:

• 1 - Administrativo;
• 2 - Judicial.