ÍNDICE
- Visão Geral
- Pré-Condições
- Procedimento para Utilização
- O que é Tipos de Lançamentos
- Regra de Negócio dos Lançamentos Contábeis
- Tabelas utilizadas
01. VISÃO GERAL
Este documento apresenta como realizar a contabilização dos lançamentos do módulo SIGAJURI.
Guia da integração dos Históricos de Movimentos do módulo SIGAJURI com a rotina de Lançamentos Contábeis do módulo SIGACTB do Protheus.
02. Pré-Condições
Para realizar a integração do SIGAJURI x SIGACTB é necessário a configuração abaixo:
- No módulo Configurador, acesse Atualizações / Cadastros / Parâmetros, localize o parâmetro MV_JINTVAL e preencha o conteúdo como 1.
- No módulo Contabilidade Gerencial, acesse Atualizações / Entidades / Lançamento Padrão. Em Incluir, preencha os dados abaixo:
Lançamento Padrão (Cod. Lanc. Pad.) | Sequencial | Descrição | Tipo Lcto. | Na aba 'Entidades' Cta. Debito e Cta. Credito | Na aba 'Histórico' Histórico | Na aba 'Valores' Vlr Moeda 1 | Informações técnicas |
9D0 | 001 | Inclusão de valores de provisão | Indicar o tipo de lançamento.
| Informar as contas contábeis de debito e credito.
.
| Informar o Histórico do Lançamento
| IF(Alltrim(NV3->NV3_TIPOL)=='4',NV3->NV3_VALOR,0) | NV3_TIPOL = 4 representa: Valor de Provisão Positivo |
| 002 | Inclusão de valores de garantias | IF(Alltrim(NV3->NV3_TIPOL)=='5',NV3->NV3_VALOR,0) | NV3_TIPOL = 5 representa: Ajuste de Correção ou Juros Positivo da Garantia |
| 003 | Inclusão de estorno de levantamentos | IF(Alltrim(NV3->NV3_TIPOL)=='A',NV3->NV3_VALOR,0) | NV3_TIPOL = A representa: Valor de estorno de levantamentos |
9D1 | 001 | Cancelamento de valores de provisão | IF(Alltrim(NV3->NV3_TIPOL)=='4',NV3->NV3_VALOR,0) | NV3_TIPOL = 4 representa: Valor de Provisão Positivo |
| 002 | Cancelamento de valores de garantia | IF(Alltrim(NV3->NV3_TIPOL)=='5',NV3->NV3_VALOR,0) | NV3_TIPOL = 5 representa: Ajuste de Correção ou Juros Positivo da Garantia |
| 003 | Inclusão de levantamento | IF(Alltrim(NV3->NV3_TIPOL)=='9',NV3->NV3_VALOR,0) | NV3_TIPOL = 9 representa: Valor de Levantamento |
| 004 | Inclusão de tarifas bancárias | IF(Alltrim(NV3->NV3_TIPOL)=='B',NV3->NV3_VALOR,0) | NV3_TIPOL = B representa: Tarifas Bancárias |
9D2 | 001 | Redução do valor de provisão | IF(Alltrim(NV3->NV3_TIPOL)=='6',NV3->NV3_VALOR,0) | NV3_TIPOL = 6 representa: Valor de Provisão Negativo |
| 002 | Redução do valor de garantia | IF(Alltrim(NV3->NV3_TIPOL)=='7',NV3->NV3_VALOR,0) | NV3_TIPOL = 7 representa: Ajuste de Correção ou Juros Negativo da Garantia |
03. Procedimento para Utilização
Para acessar a rotina de Contabilização (SIGAJURI) é no módulo Gestão Jurídica, no menu Atualizações / Assuntos Jurídicos / Contabilização.
Informar o cliente, loja e área jurídica que deseja realizar a contabilização dos lançamentos.
Após pressionar o botão contabilizar é apresentado a tela abaixo:
Em Perguntas, o sistema apresenta os perguntes abaixo:
Perguntes | Detalhes |
---|
Mostra Lan. Contábeis? | Sim - Mostra a tela de contabilização. Não - Não Mostra a tela de contabilização, fazendo que o processo de contabilização seja feito sem a interação com o usuário. |
Aglutina Lançamentos? | Sim - Aglutina lançamentos com os mesmos tipos de lançamentos. Não - Apresenta lançamentos por lançamento, dispensando se pertence ao mesmo tipo de lançamento. |
Gerar Lançamentos Por? | Histórico | Gera Lançamentos utilizando a data da ultima contabilização efetuada. | Documento | Gera lançamentos por registro do documento. | Dia | Essa opção tem três situações: Quando o pergunte Contabiliza Baixa Por for Data Base, ao selecionar essa opção dia, o sistema passa a dispensar o valor do pergunte Contabiliza Baixa Por e a data de contabilização será a partir da Data Competência. | Quando o pergunte Contabiliza Baixa Por for Data Caixa, ao selecionar essa opção dia, a data de contabilização será a partir da Data Caixa. | Quando o pergunte Contabiliza Baixa Por for Data Competência, ao selecionar essa opção dia, a data de contabilização será a partir da Data Competência. |
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Contabiliza Baixa Por? | Data Competência | Será considerada a data do movimento, ou seja, se o movimento foi efetuado no dia 05/02 e a contabilização no dia 20/02, o lançamento será gravado com a data 05/02. | Data Caixa | Será considerada a data do valor/Vencimento, ou seja, se ao incluir uma provisão com a data do valor em 10/02 e a contabilização for feita no dia 22/01 o lançamento será gravado com a data 10/02. | Data Base | Será considerada a data base do sistema, ou seja, o sistema se comportará como antigamente não considerando as datas citadas acima. |
|
Após selecionar o cenário nos perguntes, vá em informações e clique em executar
Exemplo 1 - Data Caixa e Não Aglutinados por Dia
Os perguntes selecionados foram:
- Mostra Lan. Contábeis? = Sim
- Aglutina Lançamentos? = Não
- Gerar Lançamentos Por? = Dia
- Contabiliza Baixa Por? = Data de Caixa
Ao executar será apresentado os lançamentos que serão contabilizados, respeitando a Data Caixa e não aglutinados por dia.
Ao confirmar, serão apresentados os lançamentos dos demais dias, respeitando a data caixa:
Serão apresentados todos os lançamento pendentes de contabilização.
Após contabilizar todos os lançamentos será apresentado a mensagem abaixo:
Exemplo 2 - Data Competência e Aglutinados por Dia
Os perguntes selecionados foram:
- Mostra Lan. Contábeis? = Sim
- Aglutina Lançamentos? = Sim
- Gerar Lançamentos Por? = Dia
- Contabiliza Baixa Por? = Data Competência
Ao executar será apresentado os lançamentos que serão contabilizados, respeitando os perguntes Data Competência e Aglutinados por Dia.
Nota-se que foi aglutinado todos os lançamentos que foram movimentados em um único dia (devido ser data competência) e que pertencem ao mesmo tipo de lançamento:
Serão apresentados todos os lançamento pendentes de contabilização.
Após contabilizar todos os lançamentos será apresentado a mensagem abaixo:
Exemplo 3 - Data Base e Não Aglutinados por Histórico
Os perguntes selecionados foram:
- Mostra Lan. Contábeis? = Sim
- Aglutina Lançamentos? = Não
- Gerar Lançamentos Por? = Histórico
- Contabiliza Baixa Por? = Data Base
Serão apresentados os mesmos lançamentos do Exemplo 2, porém respeitando os perguntes Data Base e Não Aglutinados por Histórico.
Ao executar, o sistema exibirá os lançamentos que serão contabilizados, conforme abaixo:
Nota-se que foram apresentados todos os lançamentos, isso ocorre devido ao pergunte Contabiliza Baixa Por ser Data Base.
Ao contabilizar é apresentado a mensagem abaixo:
04. O que é Tipos de Lançamentos
O lançamento contábil do SIGAJURI é feito através dos valores de provisão, juros ou valor da correção monetária do Levantamento de um assunto jurídico.
No momento em que efetuar a inclusão de um desses lançamentos contábeis, o sistema realiza a inclusão dos lançamentos na tabela de Histórico de movimento (NV3), onde através dela que os lançamentos serão enviados a rotina da contabilidade para que possam ser contabilizados.
Após a gravação na NV3, ao acessar a rotina da Contabilização (SIGAJURI) é apresentado os lançamentos contábeis que o cliente possui na determinada área jurídica.
Na tabela NV3, temos os tipos de lançamentos:
Tipos de Lançamentos | Detalhes |
---|
1 - Provisão | Quando inserido pela primeira vez o valor da provisão no assunto jurídico é registrado o valor como tipo 1 - Provisão. |
2 - Garantia | Toda garantia de um processo, quando for inserida é registrado na tabela NV3 o tipo de lançamento como 2 - Garantia. |
3 - Despesa | Toda Despesa de um processo, quando for inserida é registrado na tabela NV3 o tipo de lançamento como 3 - Despesa. |
4 - Provisão Positiva | Temos duas situações: - A primeira situação é quando já foi registrado o tipo de lançamento 1 - provisão. No momento em que for entrar na rotina de contabilização (SIGAJURI) será realizado uma cópia do tipo de lançamento 1- provisão e será alterado o tipo de lançamento para o 4 - provisão positiva.
- A segunda situação ocorre quando for feita uma alteração da provisão para um valor superior ao anterior que estava gravado na NV3, com isso, é gravado um novo movimento com tipo de lançamento positivo.
|
5 - Ajuste de Correção ou Juros Positivo da Garantia | É realizado a movimentação desse tipo de lançamento, no momento em que a garantia foi incluída, ou alterada para um valor superior ao valor inserido da garantia. |
6 - Provisão Negativa | É realizado a movimentação desse tipo de lançamento, somente quando reduzir o valor da provisão do processo. |
7- Ajuste de Correção ou Juros Negativo da Garantia | É realizado a movimentação desse tipo de lançamento, no momento em que o valor da correção monetária ou de juros for alterada para um valor inferior ao ultimo valor gravado na garantia. |
8 - Envolvido | É realizado a movimentação desse tipo de lançamento, no momento em que for alterado o valor do prognóstico, valor do envolvido ou data do envolvido. |
9 - Levantamento | É realizado a movimentação desse tipo de lançamento, somente quando o levantamento tenha valores de correções monetárias e juros. |
A - Levantamento Estorno | É realizado a movimentação desse tipo de lançamento, somente quando ocorrer o estorno do levantamento. |
B - Tarifas Bancária + Imposto | É realizado a movimentação desse tipo de lançamento, quando á valor de juros, valor de IR e TEF Bancária. |
05. Regra de Negócio dos Lançamentos Contábeis
Como falamos no item 3 referente aos tipos de lançamentos, temos abaixo a regra de negócio dos lançamentos contábeis:
Provisão do Processo
Exemplo: Tendo uma provisão no valor inicial de R$ 25.000,00 é registrado na tabela NV3 com os campos preenchidos da seguinte forma:
- NV3_TIPOL = 4 (Provisão Positiva)
- NV3_TIPOM = 1 (Valor)
- NV3_VALOR = R$ 25.000,00
- É contabilizado
Observação: Quando ocorrer alterações no campo Valor da Provisão, o sistema gera no processamento da rotina de correção monetária um registro na NV3 com o valor da diferença.
Se a provisão aumentar será gerado um NV3_TIPOL = 4 (Provisão Positiva) se diminuir será gerado um NV3_TIPOL = 6 (Provisão Negativa).
2. Garantia (Inclusão do Valor Principal)
Exemplo: Tendo uma garantia no valor de R$ 1.000,00 com o tipo de título igual a 'PA', essa garantia é integrada com o financeiro, com isso, não gera contabilização, mas faz movimento na tabela NV3 com os seguintes campos preenchidos:
- NV3_TIPOL = 5 (Ajuste de Correção ou Juros Positivo da Garantia)
- NV3_TIPOM = 1 (Valor)
- NV3_VALOR = R$ 1.000,00
- Só gera financeiro.
3. CORREÇÃO MONETÁRIA DA GARANTIA - Mensal (Provisionado)
Exemplo: Tendo uma garantia onde obteve R$ 30,00 de correção monetária aplicada, sendo R$ 6,00 de Correção Monetária e R$ 24,00 de Juros.
Observação: O valor de R$ 30,00 neste exemplo refere-se ao cálculo de 3 meses de R$ 10,00 por mês. Segue abaixo, movimentação de cada um dos meses na tabela da NV3:
1º Mês
- NV3_TIPOL = 5 (Ajuste de Correção ou Juros Positivo da Garantia)
- NV3_TIPOM = 2 (Correção)
- NV3_VALOR = R$ 2,00
- É contabilizado
- NV3_TIPOL = 5 (Ajuste de Correção ou Juros Positivo da Garantia)
- NV3_TIPOM = 3 (Juros)
- NV3_VALOR = R$ 8,00
- É contabilizado
2º Mês
- NV3_TIPOL = 5 (Ajuste de Correção ou Juros Positivo da Garantia)
- NV3_TIPOM = 2 (Correção)
- NV3_VALOR = R$ 2,00
- É contabilizado
- NV3_TIPOL = 5 (Ajuste de Correção ou Juros Positivo da Garantia)
- NV3_TIPOM = 3 (Juros)
- NV3_VALOR = R$ 8,00
- É contabilizado
3º Mês
- NV3_TIPOL = 5 (Ajuste de Correção ou Juros Positivo da Garantia)
- NV3_TIPOM = 2 (Correção)
- NV3_VALOR = R$ 2,00
- É contabilizado
- NV3_TIPOL = 5 (Ajuste de Correção ou Juros Positivo da Garantia)
- NV3_TIPOM = 3 (Juros)
- NV3_VALOR = R$ 8,00
- É contabilizado
4. LEVANTAMENTO
- Garantia (Levantamento do Valor Principal)
O sistema não contabiliza no levantamento e nem gera título no Financeiro pois já foi gerado um “PA” na Inclusão da Garantia (Item 2)
- Valor de Correção Monetária da Garantia (realizado)
A contabilização é realizada através do Título “NDF” gerado no FINANCEIRO.
Segue abaixo, exemplo de movimentação da tabela NV3 de um levantamento no valor de R$ 7,00:
- NV3_TIPOL = 9 (Levantamento)
- NV3_TIPOM = 2 (Correção)
- NV3_VALOR = R$ 7,00
- Só gera financeiro.
- Valor de Juros da Garantia (realizado)
A contabilização é realizada através do Título “NDF” gerado no FINANCEIRO.
Segue abaixo, exemplo de movimentação da tabela NV3 de um levantamento no valor de R$ 25,00:
- NV3_TIPOL = 9 (Levantamento)
- NV3_TIPOM = 3 (Juros)
- NV3_VALOR = R$ 25,00
- Só gera financeiro.
- Valor de eventuais Taxas e Impostos sobre a Garantia (realizado)
A contabilização é realizada através do Título “OP” gerado no FINANCEIRO.
Segue abaixo, exemplo de movimentação da tabela NV3 de um levantamento no valor de R$ 5,00:
- NV3_TIPOL = B (Tarifas Bancária + Imposto)
- NV3_TIPOM = 1 (Valor)
- NV3_VALOR = R$ 5,00
- Só gera financeiro.
- Ajuste Manual da Correção Monetária e Juros da Garantia (Provisionado)
Tendo uma garantia já cadastrada com valor de correção de R$ 40,00 e Juros de R$ 10,00.
Ao realizar o ajuste dos valores de correções e juros para valores inferiores ao que já está gravado na garantia, é realizado a movimentação abaixo na tabela NV3:
- NV3_TIPOL = 7 (Ajuste de Correção ou Juros Negativa da Garantia)
- NV3_TIPOM = 2 (Correção)
- NV3_VALOR = 6,00
- É contabilizado
- NV3_TIPOL = 7 (Ajuste de Correção ou Juros Negativa da Garantia)
- NV3_TIPOM = 3 (Juros)
- NV3_VALOR = R$ 24,00
- É contabilizado
06. TABELAS UTILIZADAS
NV3 - Histórico de Movimentação
CT2 - Lançamentos Contábeis