Calculo de impuesto de Ingresos Brutos - IIBB ARBA Padrón Riesgo Fiscal - Importación de archivos liberados mensualmente para cálculo de Resoluciones Especiales

El proceso para importar las Resoluciones Especiales liberadas por ARBA para el cálculo de Retenciones y Percepciones debe ser realizado desde el producto EMS506:

• Cuentas por Pagar/Tareas/Localización/Importación Padrón IIBB - LAR740VA

Las resoluciones cargadas serán presentadas en:

• 506 - Cuentas por Cobrar/Mantenimiento/Localización/Resoluciones Especiales Impuestos - LAR008AA

Para el correcto cálculo de impuestos de Ingresos Brutos Buenos Aires con las Resoluciones Especiales importadas o Resoluciones Generales, se debe tener en cuenta los siguientes parámetros:

• Mantenimiento/Localización/Impuestos Percepción Ingresos Brutos - programa: "Vincular Impuestos de IIBB a Clientes" - LAR005AA
  1.   Tiene que existir el impuesto de Percepción vinculado al Cliente.

• Mantenimiento/Impuestos/Imp - UTB085AA
  1. Para el país Argentina, estado Buenos Aires, impuesto de percepción de IIBB, ingresar en el botón de Movimientos y luego en Modifica, en caso de no tener resolución especial va a calcular el porcentaje indicado como resolución general en el campo “Alícuota”
     
     
  2. Seleccionando el botón de localización se deberá indicar las opciones de "Agente de Percepción IIBB" y "Sujeto Percepción IIBB". También indicar la opción "Aplica Rég. Terrir en Percepciones" para el caso de Clientes con resolución especial y entregas de mercaderías en estado diferente de Buenos Aires. Porcentaje Base Cálculo 100%

• Mantenimiento/Persona/Estado - UTB059AA
  1. Para el país Argentina, estado Buenos Aires, Modifica estado, luego ir a la localización e indicar Código Afip: “01” – este código corresponde a la provincia de Buenos Aires según tabla de códigos por provincia liberada oficialmente por AFIP (Administración Federal de Ingresos Públicos).