A liquidação de títulos consiste em baixar totalmente, ou parcialmente um título. Há duas formas possíveis de liquidar um título, uma é por meio de cobrança escritural, onde é atualizado um arquivo de retorno bancário. A outra opção é utilizar este programa.
Neste programa existem várias opções e formas de liquidar um título, como liquidar contra antecipação já registrada, liquidar contra cheque pré-datado recebido como pagamento, liquidar por devolução, baixar previsões na liquidação, utilizar a liquidação automática e outros.
Este programa é normalmente utilizado para liquidar títulos, quando do recebimento de depósito para pagamento de títulos, mas pode ser utilizada para qualquer tipo de liquidação.
É possível efetuar a atualização de lotes de liquidação via on-line ou via RPW, sendo esse um processo que não se propõe a efetuar qualquer alteração nos lotes existentes, possibilita somente que sejam consultados e atualizados. Veja mais informações na Atualização Lotes de Liquidação (ACR781AA).
Ao informar o valor de despesa bancária no lote de liquidação e não em cada título que está sendo liquidado, será gerado no caixa e bancos um movimento de saída da conta corrente no valor da despesa bancária informada no lote. Na integração do valor de despesa bancária com o caixa e bancos, será utilizado o código da referência para gerar o código do documento no caixa e bancos. Quando apresentada mensagem, indicando que já existe um movimento no caixa e bancos para a conta corrente utilizada na liquidação, na mesma data, com mesmo tipo de transação de caixa e com a mesma referência, é necessário verificar a existência desse movimento no caixa e bancos, caso exista deve ser informado para esse movimento uma nova referência, ou seja, utilizar um outro lote de liquidação de títulos no contas a receber. Na liquidação será verificado se as duplicatas a serem liquidadas possuem valores de impostos de PIS, COFINS e CSLL vinculados. Caso exista, serão geradas as apropriações contábeis referentes aos créditos dessas contribuições. |
Exemplo:
DB Banco 1.000,00
CR Saldo cliente 1.000,00
DB DB COFINS a compensar 30,00
CR CR COFINS a compensar 30,00
DB DB CSLL a compensar 10,00
CR CR CSLL a compensar 10,00
DB DB PIS a compensar 6,50
CR CR PIS a compensar 6,50
Essa regra é válida para as liquidações de títulos normais, liquidações contra antecipação e liquidação via encontro de contas. Devoluções e liquidações por perdas dedutíveis não terão crédito desses impostos, pois nesses casos o cliente já efetuou o pagamento da duplicata.
Caso a liquidação do título for parcial, o valor dos créditos também será calculado de forma parcial, ou seja, proporcional ao valor original do título e ao valor da liquidação. Dessa forma, quando o título estiver totalmente liquidado, o valor total do crédito será igual a soma dos valores de créditos de cada liquidação.
Exemplo:
Valor Original do título: R$ 1.000,00
Valor CSLL: R$ 10,00
Liquidação Parcial: R$ 700,00
Crédito CSLL: R$ 7,00
Liquidação Parcial: R$ 300,00
Crédito CSLL: R$ 3,00
Se no momento da liquidação alguma das Contas Contábeis Grupo Cliente não estiver cadastrada, será apresentada mensagem de inconsistência e a liquidação não será atualizada.
Somente são validadas as contas contábeis, se houver lançamento para ela. |
Exemplo:
Se uma liquidação não possuir valor de crédito de PIS, não deve exigir que as contas DB PIS e CR PIS estejam cadastradas.
As apropriações contábeis são geradas por unidade de negócio de forma proporcional ao rateio por unidade de negócio do título.
Considerações referentes ao IVA – Imposto de Valor Agregado na Liquidação de Títulos.
Ao ser liquidado um título no contas a receber, e estando o estabelecimento parametrizado para atualizar o controle de caixa, sendo ele usuário da abertura do caixa, é registrado o movimento de entrada do valor do título liquidado. |
Objetivo da tela: | Permitir a movimentação de liquidação de títulos pagos pelos clientes. |
Outras Ações/Ações Relacionadas:
Ação: | Descrição: |
Inclui Lote | Quando acionado, é possível incluir lote de liquidação. Ver mais detalhes na descrição Inclui Lote Liquidação. |
Movimentos | Quando acionado, é possível incluir Item Lote Liquidação ACR. Ver mais detalhes na descrição Itens Lote Liquidação ACR. |
Configura RPC | Quando acionado, é apresentada a opção de executar este programa via RPC. Ver mais detalhes no Manual de Referência do Módulo Básico – Utilização RPC. |
Totais | Quando acionado. Veja mais informações na descrição da Janela Totais Lote Liquidação. |
Opções Avançadas | Quando acionado, Veja mais informações na descrição da Janela Altera Datas. |
Atualiza | Quando acionado, é possível confirmar a liquidação dos títulos incluídos no lote. Ver mais detalhes na descrição Atualização Lote de Liquidação ACR. |
Objetivo da tela: | Permitir incluir lote de liquidação. |
Principais Campos e Parâmetros:
Campo: | Descrição | |
Estabelecimento | Inserir o código do estabelecimento relacionado ao lote de liquidação que está sendo gerado. | |
Referência | Exibe como sugestão uma referência, sendo que pode ser alterada. A referência para Liquidação de Títulos é um código de identificação que serve para integração com outros módulos e para emissão de alguns relatórios. No campo referência é apresentada uma sugestão de código padrão, sendo que pode ser alterado de acordo com a necessidade. O padrão sugerido apresenta as seguintes características: 000122Ljlb onde: 00 = Ano 01 = Mês 22 = Dia L = Código padrão que representa Liquidação. Jlb = Código aleatório que altera a cada nova referência. | |
Data Geração | Inserir a data de geração a ser considerada para o lote de liquidação que está sendo implementado. Esta data é sugerida como data crédito na inclusão de cada título para liquidação. | |
Total Movimento | Inserir o valor total dos movimentos de liquidação a serem efetuados neste lote. Somente é possível atualizar o lote de liquidação, quando o valor deste campo é idêntico ao valor do campo Total Movimento da tela base.
| |
Tipo Liquidação | Selecionar uma das opções determinando o tipo de liquidação a ser utilizada. As opções são: Lote: quando selecionada, determina que se pretende efetuar liquidações de títulos em um lote de liquidações, sendo necessário inserir cada título a ser liquidado. Esta opção é explicada neste programa. Automática: quando selecionada, permite selecionar faixas de dados que determinam títulos a serem automaticamente liquidados. Esta opção é explicada na Liquidação Automática (ACR726AA_007). Perdas Dedutíveis: esta opção é selecionada quando é necessário liquidar títulos por perdas dedutíveis. Esta opção é explicada em Liquidar Títulos por Perdas Dedutíveis (ACR726AA_006). | |
Despesa Bancária | Neste quadro são apresentados campos, onde é possível determinar um valor de despesa bancária para o lote de liquidação. Nesta opção é obrigatória a liquidação dos títulos do lote no mesmo portador da despesa inserida. Quando da Atualização do lote de liquidação, este valor de despesa é gerado diretamente no módulo de Caixa e Bancos, não ficando vinculado ao Contas a Receber. Desta forma, quando do estorno de liquidação, este valor de despesa bancária Não é estornado.
| |
Despesa Bancária Moeda | Quando da necessidade do registro de despesa bancária para este lote de liquidação, deve-se inserir neste campo o código da moeda, relacionada ao valor da despesa bancária.
| |
Despesa Bancária Portador | Para utilizar a opção de registro de despesa bancária para o lote de liquidação de título, é necessário inserir neste campo o código do portador relacionado à despesa bancária.
| |
Despesa Bancária Carteira | Neste campo deve-se inserir o código da carteira do portador relacionado à despesa bancária.
| |
Despesa Bancária Total Desp Bcia | Deve-se inserir o valor de despesa bancária, relacionada ao portador e carteira do lote de liquidação.
|
Objetivo da tela: | Permitir a inclusão de Item Lote Liquidação ACR. |
Outras Ações/Ações Relacionadas:
Ação: | Descrição: |
Inclui | Quando acionado, é possível incluir Item Lote Liquidação ACR. Ver mais detalhes na descrição Inclui Item Lote Liquidação ACR. |
Objetivo da tela: | Permitir a inclusão de Item Lote Liquidação ACR. Essa tela é acessada, quando não existir títulos no lote, ao acionar o botão Movimentos, na tela Manutenção Lotes Liquidação ACR. Também pode ser acessada, ao acionar o botão Inclui, localizado na tela Itens Lote Liquidação ACR.
Considerações referentes ao IVA – Imposto de Valor Agregado na Inclusão Itens Lote de Liquidação. |
Outras Ações/Ações Relacionadas:
Ação: | Descrição: | |
Chave Alternativa de Acesso | Quando acionado, é possível selecionar um título, inserindo apenas as informações bancárias. | |
Abatimento Antecipação | Quando acionado, é possível abater antecipações na liquidação do título. É apresentada tela para escolha das antecipações relacionadas ao cliente do título. Veja mais informações na descrição Liquidar Título Utilizando Antecipação (ACR726AA_001). | |
Impostos Retidos | Quando acionado, é possível relacionar Impostos Retidos na liquidação de títulos.
| |
Valores de PIS/COFINS/CSLL | Veja mais informações na descrição Valores Retenção. | |
Cheques Pré-datados | Quando acionado, é possível liquidar títulos pagos com Cheques. Veja mais informações na descrição Liquidar Título com Cheque Recebido (ACR726AA_004). | |
Abatimento Previsão | Quando acionado, é possível abater previsões com a liquidação de título. Veja mais informações na descrição Liquidar Título Utilizando Previsão (ACR726AA_003). | |
Aviso de Débito | Quando acionado, é apresentada tela onde são apresentadas informações do Aviso de Débito gerado, sendo que algumas destas informações podem ser alteradas. Veja mais informações na descrição Aviso de Débito. | |
Histórico | Quando acionado, é possível incluir um histórico para a liquidação do título. | |
Rateio Valor | Veja mais informações na descrição Manutenção Rateio Valor. |
Principais Campos e Parâmetros:
Campo: | Descrição | ||
Estab | Inserir o código do estabelecimento relacionado ao título a ser incluído na liquidação. | ||
Espécie | Inserir o código da espécie relacionada ao título a ser liquidado. | ||
Série | Inserir o código da série do título a ser liquidado. | ||
Título | Inserir o número ou código do título no qual deseja-se efetuar a liquidação.
| ||
Tit Banco | O número de registro bancário relacionado ao título inserido é apresentado neste campo, não sendo possível editá-lo. | ||
Cliente | Exibe o código e descrição do cliente relacionado ao título inserido para liquidação. | ||
Vencto | Exibe o vencimento do título. | ||
Moeda | Exibe o código da moeda relacionada ao título inserido para liquidação. | ||
Portador | Exibe para visualização o código do portador relacionado ao título inserido para liquidação. | ||
Saldo | Exibe o valor do saldo disponível para liquidação do título. | ||
Tipo Liq | Selecionar uma das opções, determinando o tipo a ser considerado para a liquidação. As opções são: Pagamento: selecionando esta opção, determina-se que a liquidação tem origem no pagamento do título inserido. Devolução: quando selecionada esta opção, determina-se que a liquidação tem origem na devolução de mercadoria/serviço, relacionada ao título inserido. Veja mais informações na descrição Liquidar Título por Devolução (ACR726AA_005). Perdas Dedutíveis: quando selecionada esta opção, determina-se que a liquidação do título representa uma baixa por Perdas Dedutíveis. Esta opção somente é utilizada, quando definido no Lote de liquidação, a utilização de perdas dedutíveis. Desta forma, esta opção é selecionada, não sendo possível sua alteração. Veja mais informações na descrição Liquidar Títulos por Perdas Dedutíveis (ACR726AA_006). | ||
Estorna Comissão | Esse campo é somente habilitado, quando o tipo de liquidação selecionado for Devolução, e determina se deve ser estornada ou não a comissão, relacionada ao título liquidado nesta situação. | ||
Moeda | Deve ser inserido neste campo o código da moeda a ser utilizada na liquidação que está sendo efetuada. | ||
Portador | Os códigos do portador e carteira devem ser inseridos nestes campos, identificando o local onde houve a entrada de numerário. | ||
Crédito | É sugerida neste campo a data de geração do lote. Esta data pode ser aqui alterada, sendo que esta representa o dia da entrada de numerário, e é também utilizada para calcular a data de liquidação. Esta data de Crédito é utilizada na contabilização da movimentação de liquidação. Exemplo: 07/02 é a data de liquidação. 09/02 é a data de crédito contábil e também utilizada como data de transação. | ||
Liquidação | Nesse campo é sugerida a data de liquidação, sendo que é calculada pela data crédito inserida, menos (–) a quantidade de dias de Float determinada na Manutenção Portador Banco utilizado. Esta data determina o dia em que foi efetivamente pago o título, sendo utilizada para cálculos de juros e estatística do cliente. Exemplo: 07/02 é a data de liquidação. 09/02 é a data de crédito contábil e também utilizada como data de transação. | ||
Tip Calc Juros | Selecionar entre as opções disponíveis, a opção de cálculo de juros do aviso de débito, gerado na atualização do arquivo. As opções são: Simples: ao selecionar essa opção, não ocorrem mudanças no cálculo dos juros. Fórmula: saldo do título X percentual de juros X número de dias em atraso / 100; Composto: ao selecionar essa opção, haverá mudanças no cálculo dos juros. Esse cálculo será feito da seguinte forma: o valor dos juros calculados para o primeiro dia, será acrescido do valor do título para calcular o valor dos juros do segundo dia, e assim sucessivamente. Fórmula: juros = juros + ((valor título + juros) X %juros / 100). | ||
Cotação R$ | Inserir a cotação da moeda a ser utilizada. | ||
Cotação R$ | Inserir a cotação inversa da moeda a ser utilizada no registro do titulo, determinando que o sistema irá inverter o cálculo da conversão. Exemplo: Ao inserir a cotação Inversa, o sistema efetua o cálculo, ficando: Ufir – Real (1/0,8977 = 1,1140). | ||
Vl Liquidação | Exibe o valor saldo do título que está sendo liquidado, sendo que é possível alterar este valor, assinalando o campo fixo e inserindo novo valor neste campo. | ||
Fixa | Estes campos apresentados ao lado dos campos de valores, representam a necessidade de alterar valores apresentados automaticamente. Por exemplo, ao inserir um título que apresente o valor desconto de 100, sendo que o valor utilizado de desconto foi de 200, é necessário assinalar a opção Fixa e inserir o valor de 200. Caso o campo Fixa seja desmarcado, é apresentado novamente o valor de 100 no campo correspondente.
| ||
Desconto | Neste campo é apresentado o valor sugerido de desconto, relacionado ao título que está sendo liquidado. Caso seja necessário alterar o valor apresentado neste campo, deve-se assinalar a opção Fixa e inserir o valor a ser considerado.
| ||
Abatimento | O valor de abatimento, relacionado ao título que está sendo liquidado é apresentado neste campo. Para alterar o valor apresentado neste campo, deve-se assinalar a opção Fixa e inserir o valor correto.
| ||
Desp Bcia | Neste campo pode ser informado um valor de despesa bancária relacionada ao título que está sendo liquidado. | ||
Abat Antecip | O valor apresentado neste campo, representa o valor a ser abatido com antecipações para a liquidação do título. Este valor é determinado na tela apresentada pelo acionamento do botão Abatimento Antecipação. Veja mais informações na descrição Liquidar Título Utilizando Antecipação (acr726aa_001). | ||
PIS/COFINS/CSLL | Exibe a soma dos valores de PIS, COFINS e CSLL informados para retenção. | ||
Retenção | Neste campo é apresentado o valor determinado para retenção de impostos, relacionados ao título que está sendo liquidado. Os valores deste campo são definidos ao acionar o botão Retenção. | ||
Multa | O valor apresentado neste campo representa a multa calculada para o título que está sendo liquidado. Para alterar o valor apresentado, deve-se assinalar a opção Fixa e inserir o valor correto. Veja mais informações na descrição de Regras de Negócio – Cálculo de Multa. | ||
Juros | Neste campo é exibido valor calculado de juros para o título que está sendo liquidado. Este valor resulta do seguinte cálculo: Valor Liquidação * % juros ao dia do título * quantidade de dias do atraso (Data Liquidação menos ( – ) Data vencimento). Para alterar o valor exibido neste campo deve-se assinalar a opção “Fixa” e inserir o valor correto. Ver mais informações na descrição de Regras de Negócio – Cálculo de Juros. Importante: | ||
Vl CM | Neste campo pode ser inserido valor de correção monetária para o título que está sendo liquidado. Esta opção é utilizada na liquidação de títulos com moeda diferente da corrente. | ||
Vl AN Gerar | Neste campo é apresentado valor de antecipação a ser gerada na liquidação. É somente exibido valor neste campo quando no campo “Vl Recebido” for assinalada a opção “Fixa” e informado valor superior à somatória dos valores da liquidação. Esta geração de Antecipação ocorre quando, por exemplo, determinado título possui um desconto, ou já sofreu uma baixa parcial por devolução de mercadoria, mas o mesmo foi pago no valor total. Desta forma o valor liquidado é maior que o saldo, sendo que o cliente do título possui direito ao crédito. | ||
Vl Recebido | Neste campo é exibido o valor total recebido pela liquidação do título em questão. Caso o campo “Fixa” não esteja assinalado representa que o valor exibido foi calculado pela somatória dos valores de campos acima deste. Já quando o campo “Fixa” está assinalado, determina que o valor deste campo foi informado. Importante: | ||
Total Cheques | O valor apresentado neste campo representa a liquidação do título pelo pagamento com cheques pré-datados. Veja mais informações na descrição da Função Liquidar Título com Cheque Recebido (acr726aa_004). | ||
Abat Previsão | Neste campo é exibido o valor a ser abatido de previsões relacionadas ao título que está sendo liquidado. A determinação das previsões a serem relacionadas é efetuada pelo botão Abatimento Previsão. Veja mais informações na descrição da Função Liquidar Título Utilizando Previsão (acr726aa_003). | ||
Gera AD R$ | Neste campo é exibido o valor calculado do Aviso de Débito a ser gerado na liquidação. Este valor representa o valor de juros calculados – (menos) o valor de juros pagos, informado no campo Juros (+). Para determinar ou alterar as informações do Aviso de Débito, deve-se acionar o botão Aviso de Débito. Veja mais informações na descrição da Janela Aviso de Débito Liquidação ACR. |
Conteúdos Relacionados:
Além da implementação dos cadastros básicos descritos no processo Cadastro deste manual, são pré-requisitos a existência de títulos registrados.
Links dos principais conceitos e processos.
