Parametrização Contábil - PAT10018

Visão Geral do Programa

No campo "Módulo", deve ser informado "PATRIM" para parametrizar as contas referentes aos lançamentos da depreciação do patrimônio na moeda padrão do sistema. Para parametrizar as contas dos lançamentos referentes a moeda CMI e FASB, no campo "Módulo", deve-se informar "PAT-CMI", se nos parâmetros contábeis estiver informado o código da moeda CMCAC e "PAT-FASB", se nos parâmetros contábeis, estiver informado o código da moeda FASB.  

A parametrização contábil pode ser realizada de 3 maneiras:

  1. Combinação conta/CC - Deve-se realizar a combinação de todas as contas e centros de custo que possuem relacionamento com os bens cadastrados no ativo imobilizado da empresa, informando as respectivas contas a débito e crédito que irão receber os lançamentos contábeis.
  2. Método da conta transitória - Muito utilizado quando a empresa possui muitas contas e centros de custo. Os lançamentos são gerados totalizados pelas contas e em seguida totalizados pelos centros de custo. Para gerar a contra-partida entre contas e centros de custo, é utilizada uma contra "transitória". Para contabilizar a depreciação de um bem, são gerados dois lançamentos: 
    a) Debita a conta "transitória" e credita a conta de depreciação acumulada do bem.
    b) Debita a conta de centro de custo e credita a conta "transitória".
  3. AEN – Este cadastro é igual ao da Combinação conta/CC, porém será incluído também a AEN, ou seja, deverá ser feita uma combinação entre a Conta Contábil, Centro de Custo e AEN. Para efetuar esta parametrização, deverá ser informada na Conta de Depreciação a débito a conta de CC e a crédito a conta de depreciação acumulada. Esta opção só é válida se estiver parametrizado que a empresa utiliza AEN, caso contrário não permitirá informar este tipo de lançamento.

O tipo da parametrização a ser adotada, dependerá de como está parametrizado no programa LOG00086 / LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema), o tipo de lançamento a ser utilizado. 

A cada manutenção que uma parametrização sofrer, o sistema automaticamente criará uma nova data de validade, mantendo a integridade das informações.


Objetivo da tela:

Cadastrar e realizar a manutenção da parametrização contábil que será utilizada pelo Patrimônio na geração dos lançamentos contábeis.


Principais Campos e Parâmetros:

Campo:

Descrição

Centro de custo

Código do centro de custo para cadastro dos lançamentos contábeis.  

O código do centro de custo deve estar previamente cadastrado no programa CON10148 (Centros de Custo).

Conta contábil

Número da conta contábil reduzida para cadastro dos lançamentos contábeis.  

O número da conta contábil deve estar previamente cadastrado no programa CON10001 (Plano de Contas).
Área estratégica de negócio

Código da área estratégica de negócio para cadastro dos lançamentos contábeis.  

- O código da área estratégica de negócio deve estar previamente cadastrado no programa VDP0340 (Linha de Produto (Área de Negócio)). 

- Esse campo somente será habilitado quando no parâmetro “Tipo lançamento utilizado” estiver cadastrada a opção "3", que indica que a empresa gerará os lançamentos com AEN. Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086/LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/Contabilização Ativo Imobilizado.

A AEN informada deve estar cadastrada conforme exemplo abaixo:

01010203 =>>> 01 01 02 03
__________________ | | | | Classe de Uso
__________________ | | | Segmento de Mercado
__________________ | | Linha de Receita
__________________ | Linha de Produto

Módulo

Indica a descrição do módulo onde está sendo cadastrado o lançamento contábil.

  • PATRIM - Lançamentos de correção monetária e depreciação do Patrimônio;
  • PAT-CMI - Lançamentos de depreciação da correção monetária integral;
  • PAT-FASB - Lançamentos contábeis de depreciação do FASB.
Correção (Débito)

Número da conta de correção monetária a débito para lançamento contábil. 

- O número da conta a ser informada é a conta do bem e deve estar previamente cadastrada no programa CON10001 (Plano de Contas). 

- Nessa conta será gerado o lançamento a débito referente a correção monetária que deve ser cadastrada na forma reduzida.

Correção (Débito Histórico)

Número do histórico padrão da conta de correção monetária a débito para lançamento contábil.  

O número do histórico deve estar previamente cadastrado no programa CON10002 (Histórico Padrão dos Lançamentos Contábeis).
Correção (Crédito)

Número da conta de correção monetária a crédito para lançamento contábil.

- O número da conta a ser informada é a conta de correção monetária do ativo e deve estar previamente cadastrada no programa CON10001 (Plano de Contas). 

- Nessa conta será gerado o lançamento a crédito referente a correção monetária.

Correção (Crédito Histórico)

Número do histórico padrão da conta de correção monetária a crédito para lançamento contábil. 

O número do histórico deve estar previamente cadastrado no programa CON10002 (Histórico Padrão dos Lançamentos Contábeis).
Correção de depreciação (Débito)

Número da conta de correção monetária do ativo a débito para lançamento contábil.  

- O número da conta a ser informada é a conta de correção monetária do ativo e deve estar previamente cadastrada no programa CON10001 (Plano de Contas). 

- Nessa conta será gerado o lançamento a débito referente à correção da depreciação.

 

Correção de depreciação (Débito Histórico)

Número do histórico padrão da conta de correção da depreciação a débito para lançamento contábil. 

O número do histórico deve estar previamente cadastrado no programa CON10002 (Histórico Padrão dos Lançamentos Contábeis).

Correção de depreciação (Crédito) 

Número da conta de correção monetária a crédito para lançamento contábil. 

- O número da conta a ser informada é a conta de correção monetária do ativo e deve estar previamente cadastrada no programa CON10001 (Plano de Contas). 

- Nessa conta será gerado o lançamento a crédito referente a correção da depreciação. Deve ser cadastrada na forma reduzida.

 

Correção de depreciação (Crédito Histórico)

Número do histórico padrão da conta de correção da depreciação a crédito para lançamento contábil. 

O número do histórico deve estar previamente cadastrado no programa CON10002 (Histórico Padrão dos Lançamentos Contábeis).
Depreciação (Débito)

Número da conta de depreciação a débito para lançamento contábil. 

- O número da conta a ser informada é a conta do bem e deve estar previamente cadastrada no programa CON10001 (Plano de Contas). 

- Esse campo deverá ser informado com uma conta de centro de custo quando no parâmetro “Tipo parametrização contábil” estiver selecionado com as opções “1” (Combinação conta/CC) ou “3” (AEN). Caso opção selecionada seja “2” (Método da conta transitória), deve ser preenchido com uma conta "transitória", onde a sua contra-partida deverá estar cadastrada no campo "Depreciação por CC a Crédito". Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086/LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/ Contabilização Ativo Imobilizado.

Depreciação (Débito Histórico)

Número do histórico padrão da conta de depreciação a débito para lançamento contábil. 

O número do histórico deve estar previamente cadastrado no programa CON10002 (Histórico Padrão dos Lançamentos Contábeis).
Depreciação (Crédito)

Número da conta reduzida de depreciação a crédito para lançamento contábil. A conta a ser preenchida é a conta de depreciação acumulada do ativo. 

O número da conta deve estar previamente cadastrado no programa CON10001 (Plano de Contas).
Depreciação (Crédito Histórico)

Número do histórico padrão da conta de depreciação a crédito para lançamento contábil. 

O número do histórico deve estar previamente cadastrado no programa CON10002 (Histórico Padrão dos Lançamentos Contábeis).
Depreciação por centro de custo (Débito)

Número da conta reduzida de depreciação a débito para lançamento contábil. A conta a ser preenchida é a conta do centro de custo. 

- O número da conta deve estar previamente cadastrado no programa CON10001 (Plano de Contas).
- Esse campo somente deverá ser preenchido quando no parâmetro “Tipo parametrização contábil” estiver selecionada a opção “2”. Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086 / LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/ Contabilização Ativo Imobilizado.
Depreciação por centro de custo (Débito Histórico)

Número do histórico padrão da conta de depreciação por centro de custo a débito para lançamento contábil. 

O número do histórico deve estar previamente cadastrado no programa CON10002 (Histórico Padrão dos Lançamentos Contábeis).
Depreciação por centro de custo (Crédito)

Número da conta reduzida de depreciação por centro de custo a crédito para lançamento contábil. A conta a ser preenchida é uma conta "transitória". 

- O número da conta deve estar previamente cadastrado no programa CON10001 (Plano de Contas).
- Esse campo somente deverá ser preenchido quando no parâmetro “Tipo parametrização contábil” estiver selecionada a opção “2”. Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086 / LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/ Contabilização Ativo Imobilizado.
Depreciação por centro de custo (Crédito Histórico)

Número do histórico padrão da conta de depreciação por centro de custo a crédito para lançamento contábil. 

O número do histórico deve estar previamente cadastrado no programa CON10002 (Histórico Padrão dos Lançamentos Contábeis).
Reserva de reavaliação (Débito)

Número da conta de reserva de reavaliação para transferir os valores da conta de reserva de reavaliação para a conta de lucros e prejuízos acumulados. 

O número da conta deve estar previamente cadastrado no programa CON10001 (Plano de Contas). 
Reserva de reavaliação (Débito Histórico)

Número do histórico padrão da conta de reserva reavaliação a débito para lançamento contábil. 

O número do histórico deve estar previamente cadastrado no programa CON10002 (Histórico Padrão dos Lançamentos Contábeis).
Reserva de reavaliação (Crédito)

Número da conta de lucros e prejuízos acumulados para transferir os valores da conta de reserva de reavaliação para a conta de lucros e prejuízos acumulados. 

O número da conta deve estar previamente cadastrado no programa CON10001 (Plano de Contas). 
Reserva de reavaliação (Crédito Histórico)

Número do histórico padrão da conta de reserva reavaliação a crédito para lançamento contábil. 

O número do histórico deve estar previamente cadastrado no programa CON10002 (Histórico Padrão dos Lançamentos Contábeis).
PIS (Débito)

Número da conta PIS reduzida a débito para lançamento contábil. 

- O número da conta a ser informada é a conta do bem e deve estar previamente cadastrada no programa CON10001 (Plano de Contas). 

- Esse campo somente deverá ser preenchido quando no parâmetro “Calcular PIS sobre bens do ativo imobilizado” estiver selecionado com a opção “1” (Ativo). Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086/LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/ Fiscal.

PIS (Débito Histórico)

Número do histórico padrão da conta de PIS a débito para lançamento contábil. 

- O número do histórico deve estar previamente cadastrado no programa CON10002 (Histórico Padrão dos Lançamentos Contábeis).
- Esse campo somente deverá ser preenchido quando no parâmetro “Calcular PIS sobre bens do ativo imobilizado” estiver selecionada a opção “1” (Ativo). Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086 / LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/ Fiscal.
PIS (Crédito)

Número da conta PIS reduzida a crédito para lançamento contábil. 

- O número da conta a ser informada é a conta do bem e deve estar previamente cadastrada no programa CON10001 (Plano de Contas). 

- Esse campo somente deverá ser preenchido quando no parâmetro “Calcular PIS sobre bens do ativo imobilizado” estiver selecionada a opção "1" (Ativo). Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086/LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/ Fiscal.

PIS (Crédito Histórico)

Número do histórico padrão da conta de PIS a crédito para lançamento contábil. 

- O número do histórico deve estar previamente cadastrado no programa CON10002 (Histórico Padrão dos Lançamentos Contábeis).
- Esse campo somente deverá ser preenchido quando no parâmetro “Calcular PIS sobre bens do ativo imobilizado” estiver selecionada a opção "1" (Ativo). Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086/LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/ Fiscal.
Cofins (Débito)

Número da conta Cofins reduzida a débito para lançamento contábil. 

- O número da conta a ser informada é a conta do bem e deve estar previamente cadastrada no programa CON10001 (Plano de Contas). 

- Esse campo somente deverá ser preenchido quando no parâmetro “Calcular PIS sobre bens do ativo imobilizado” estiver selecionada a opção "1" (Ativo). Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086/LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/ Fiscal.

Cofins (Débito Histórico)

Número do histórico padrão da conta de Cofins a débito para lançamento contábil. 

- O número do histórico deve estar previamente cadastrado no programa CON10002 (Histórico Padrão dos Lançamentos Contábeis).
- Esse campo somente deverá ser preenchido quando no parâmetro “Calcular PIS sobre bens do ativo imobilizado” estiver selecionada a opção "1" (Ativo). Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086/LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/ Fiscal.
Cofins (Crédito)

Número da conta Cofins reduzida a crédito para lançamento contábil. 

- O número da conta a ser informada é a conta do bem e deve estar previamente cadastrada no programa CON10001 (Plano de Contas). 

- Esse campo somente deverá ser preenchido quando no parâmetro "Habilitar Crédito do PIS/Cofins em 12 meses" estiver selecionado com a opção "N/Desmarcado". Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086/LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/ Fiscal.

Cofins (Crédito Histórico)

Número do histórico padrão da conta de Cofins a crédito para lançamento contábil.

- O número do histórico deve estar previamente cadastrado no programa CON10002 (Histórico Padrão dos Lançamentos Contábeis).

- Esse campo somente deverá ser preenchido quando no parâmetro "Habilitar Crédito do PIS/Cofins em 12 meses" estiver selecionado com a opção "N/Desmarcado". Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086/LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/ Fiscal.

CSLL (Débito)

Número da conta CSLL reduzida a débito para lançamento contábil.

- O número da conta a ser informada é a conta do bem e deve estar previamente cadastrada no programa CON10001 (Plano de Contas). 

- Nessa conta será gerado o lançamento a débito referente ao CSLL que deve ser cadastrada na forma reduzida.


CSLL (Débito Histórico)

Número do histórico padrão da conta de CSLL a débito para lançamento contábil. 

O número do histórico deve estar previamente cadastrado no programa CON10002 (Histórico Padrão dos Lançamentos Contábeis).
CSLL (Crédito)

Número da conta CSLL reduzida a crédito para lançamento contábil.

- O número da conta a ser informada é a conta do bem e deve estar previamente cadastrada no programa CON10001 (Plano de Contas). 

- Nessa conta será gerado o lançamento a crédito referente ao CSLL que deve ser cadastrada na forma reduzida.

CSLL (Crédito Histórico)

Número do histórico padrão da conta de CSLL a crédito para lançamento contábil. 

O número do histórico deve estar previamente cadastrado no programa CON10002 (Histórico Padrão dos Lançamentos Contábeis).
PIS Mercado Externo (Débito)

Número da conta PIS reduzida a débito do mercado externo para lançamento contábil. 

- O número da conta a ser informada é a conta do bem e deve estar previamente cadastrada no programa CON10001 (Plano de Contas). 

- Esse campo somente deverá ser preenchido quando no parâmetro "Habilitar Crédito do PIS/Cofins em 12 meses" estiver selecionado com a opção "N/Desmarcado". Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086/LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/ Fiscal.

PIS Mercado Externo (Débito Histórico)

Número do histórico padrão da conta de PIS a débito do mercado externo para lançamento contábil.

- O número do histórico deve estar previamente cadastrado no programa CON10002 (Histórico Padrão dos Lançamentos Contábeis); 

- Esse campo somente deverá ser preenchido quando no parâmetro "Habilitar Crédito do PIS/Cofins em 12 meses" estiver selecionado com a opção "N/Desmarcado". Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086/LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/ Fiscal.

PIS Mercado Externo (Crédito) 

Número da conta PIS reduzida a crédito do mercado externo para lançamento contábil. 

- O número da conta a ser informada é a conta do bem e deve estar previamente cadastrada no programa CON10001 (Plano de Contas). 

- Esse campo somente deverá ser preenchido quando no parâmetro "Habilitar Crédito do PIS/Cofins em 12 meses" estiver selecionado com a opção "N/Desmarcado". Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086/LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/ Fiscal.

PIS Mercado Externo (Crédito Histórico)

Número do histórico padrão da conta de PIS a crédito do mercado externo para lançamento contábil.

- O número do histórico deve estar previamente cadastrado no programa CON10002 (Histórico Padrão dos Lançamentos Contábeis); 

- Esse campo somente deverá ser preenchido quando no parâmetro "Habilitar Crédito do PIS/Cofins em 12 meses" estiver selecionado com a opção "N/Desmarcado". Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086/LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/ Fiscal.

Cofins Mercado Externo (Débito)

Número da conta Cofins reduzida a débito do mercado externo para lançamento contábil. 

- O número da conta a ser informada é a conta do bem e deve estar previamente cadastrada no programa CON10001 (Plano de Contas). 

- Esse campo somente deverá ser preenchido quando no parâmetro "Habilitar Crédito do PIS/Cofins em 12 meses" estiver selecionado com a opção "N/Desmarcado". Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086/LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/ Fiscal.

Cofins Mercado Externo (Débito Histórico)

Número do histórico padrão da conta de Cofins a débito do mercado externo para lançamento contábil.

- O número do histórico deve estar previamente cadastrado no programa CON10002 (Histórico Padrão dos Lançamentos Contábeis). 

- Esse campo somente deverá ser preenchido quando no parâmetro "Habilitar Crédito do PIS/Cofins em 12 meses" estiver selecionado com a opção "N/Desmarcado". Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086/LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/ Fiscal.

Cofins Mercado Externo (Crédito)

Número da conta Cofins reduzida a crédito para lançamento contábil do mercado externo.  

- O número da conta a ser informada é a conta do bem e deve estar previamente cadastrada no programa CON10001 (Plano de Contas). 

- Esse campo somente deverá ser preenchido quando no parâmetro "Habilitar Crédito do PIS/Cofins em 12 meses" estiver selecionado com a opção "N/Desmarcado". Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086/LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/ Fiscal.

Cofins Mercado Externo (Crédito Histórico)

Número do histórico padrão da conta de Cofins a crédito do mercado externo para lançamento contábil.

- O número do histórico deve estar previamente cadastrado no programa CON10002 (Histórico Padrão dos Lançamentos Contábeis).

- Esse campo somente deverá ser preenchido quando no parâmetro "Habilitar Crédito do PIS/Cofins em 12 meses" estiver selecionado com a opção "N/Desmarcado". Esse parâmetro está localizado no programa LOG00086/LOG00087 (Manutenção Parâmetros do Sistema) em Processo Adm-Financ/Patrimônio/ Fiscal.