Campo: | Descrição |
| Tributo | Selecione entre as opções: 1-Imposto de Renda Pessoa Jurídica, 2-Contribuição Social sobre Lucro Líquido. |
| Identificação da Pessoa Jurídica | Clique em ? ou na tecla F3, para acessar a consulta padrão. |
| Código | Código que representa a conta na parte B. |
| Descrição | Descrição que representa a conta na parte B. |
| Data Final | A informação refere-se à data final do período de apuração em que a conta foi criada. |
| Data Limite | A data a informar é a que deve se considerar como limite para exclusão, adição ou compensação do valor controlado, quando houver. |
| Natureza | Selecione entre: 1-Adição; 2-Exclusão; 3-Compensação de Prejuízo/Base de cálculo negativa; 4-Dedução/Compensação de Tributo; |
| CNPJ Relac | Este campo deve conter o CNPJ da outra pessoa jurídica relacionada com o evento originário da conta. Exemplo: 1- Identificar a investida no caso de valores (ganhos/perdas no novo AVJ) da participação societária anterior, nos casos de aquisições em estágios. 2-Identificar a investida no caso de amortização de mais-valia e menos-valia. 3-Identificar a investida no caso de impairment de goodwill, mais valia e menos valia. 4-Identificar a investida no caso de ganho por compra vantajosa. 5-Identificar a investida no caso registro do ágio gerado na aquisição de participação societária ocorrida até 31/12/2009. 6-Identificar a investida no caso de ágio gerado pela sistemática de transição disciplinada no art. 65, Lei Nº 12.973/14.
7-Identificar a pessoa jurídica antecessora no caso de conta incorporada devido a evento societário. |
| Código | Representa-se neste campo o código do tributo que serve como referência para identificar as regras de apuração, envolvidas no cálculo do tributo da seção Tributos da Conta da Parte B. |
| Descrição | Descrição relacionada com o código do tributo da seção Tributos da Conta da Parte B. |
| Saldo Ini | Informação relacionada com o saldo inicial, pertencente à seção Tributos da Conta da Parte B. |
| Saldo Atual | Informe o saldo atual, relacionado com a seção Tributos da Conta da Parte B. |
| Cód.Lançamen | Informe o código do Lançamento correspondente à seção Tributos da Conta da Parte B. |
| Desc.Lançame | Informe a descrição para o lançamento da seção Tributos da Conta da Parte B. |
| Observações | Campo para incluir informação relevante para a seção Tributos da Conta da Parte B. |
| Código | Informe o código para a seção Lançamentos na conta da Parte B. |
| Data | Informe a data da seção Lançamentos na conta da Parte B. |
| Valor | Informe o valor correspondente à seção Lançamentos na conta da Parte B. |
| Tipo | Informe o tipo para a seção da seção Lançamentos na conta da Parte B. 1-Débito;2-Crédito;3-Constituição de Saldo |
| Vlr.Diferido | Informe 1- Sim ou 2-Não, da seção Lançamentos na conta da Parte B. |
| Histórico | Histórico do lançamento para o movimento da seção Lançamentos na conta da Parte B. |
| Origem | Informe a origem da seção Lançamentos na conta da Parte B. 1-Manual; 2-Automático; 3-Reclassificação do Prejuízo |
| Código | Refere-se ao código do processo judicial ou administrativo relacionado com o lançamento para o movimento na conta da parte B, da seção para Processo Judicial e Administrativo dos Lançamentos na Conta da Parte B. |
| Descrição | Refere-se à descrição relacionada com o código relacionado com a seção para Processo Judicial e Administrativo dos Lançamentos na Conta da Parte B. |
