Índice

Objetivo

Disponibilizar um cadastro para as contas da parte B do Lalur, possibilitando o controle dos lançamentos e saldos dos tributos e a vinculação de processos judiciais ou administrativos a este lançamento.

 

Na página principal da rotina, estão disponíveis as opções:

Para realizar a inclusão, acesse Atualizações / Conta da Parte B.

Visualize primeiramente a tela para configuração dos parâmetros;

Visualize a apresentação dos campos divididos horizontalmente em:

  • Detalhes,
  • Tributos da Conta da Parte B
  • Cadastro de Conta da Parte B e
  • Processo Judicial e Administrativo dos Lançamentos na Conta da Parte B.

As informações devem ser preenchidas de acordo com as orientações descritas em Principais Campos.

Veja também as funcionalidades disponíveis em Outras Ações.

 

Para alterar um registro cadastrado, as informações devem ser ajustadas de acordo com as orientações descritas no item Principais Campos.

Veja também as funcionalidades disponíveis em Outras Ações.

Para efetuar uma exclusão de evento, posicione sobre o registro que deseja excluir e clique em Outras Ações/ Excluir.

Na tela apresentada, clique em Confirmar para finalizar a exclusão. 

Para visualizar uma exclusão,  posicione sobre o registro que deseja consultar e clique no botão Visualizar.

Veja também as funcionalidades disponíveis em Outras Ações.

Permite a pesquisa de informações com a utilização de filtros que as ordenam baseado no índice selecionado considerando, por exemplo, a filial+código.

Principais Campos 

Campo:

Descrição

Tributo

Selecione entre as opções:

1-Imposto de Renda Pessoa Jurídica,

2-Contribuição Social sobre Lucro Líquido.

Identificação da Pessoa JurídicaClique em ? ou na tecla F3, para acessar a consulta padrão.
CódigoCódigo que representa a conta na parte B.
DescriçãoDescrição que representa a conta na parte B.
Data FinalA informação refere-se à data final do período de apuração em que a conta foi criada.
Data LimiteA data a informar é a que deve se considerar como limite para exclusão, adição ou compensação do valor controlado, quando houver.
Natureza

Selecione entre:

1-Adição;

2-Exclusão;

3-Compensação de Prejuízo/Base de cálculo negativa;

4-Dedução/Compensação de Tributo;

CNPJ Relac

Este campo deve conter o CNPJ da outra pessoa jurídica relacionada com o evento originário da conta.

Exemplo:

1- Identificar a investida no caso de valores (ganhos/perdas no novo AVJ) da participação societária anterior, nos casos de aquisições em estágios.

2-Identificar a investida no caso de amortização de mais-valia e menos-valia.

3-Identificar a investida no caso de impairment de goodwill, mais valia e menos valia.

4-Identificar a investida no caso de ganho por compra vantajosa.

5-Identificar a investida no caso registro do ágio gerado na aquisição de participação societária ocorrida até 31/12/2009.

6-Identificar a investida no caso de ágio gerado pela sistemática de transição disciplinada no art. 65, Lei Nº 12.973/14.
7-Identificar a pessoa jurídica antecessora no caso de conta incorporada devido a evento societário.

Campo:

Descrição

CódigoRepresenta-se neste campo o código do tributo que serve como referência para identificar as regras de apuração, envolvidas no cálculo do tributo.
DescriçãoDescrição relacionada com o código do tributo.
Saldo IniInformação relacionada com o saldo inicial.
Saldo AtualInforme o saldo atual.
Cód.LançamenInforme o código do Lançamento.
Desc.LançameInforme a descrição para o lançamento.
ObservaçõesCampo para incluir informação relevante.

Campo:

Descrição

CódigoInforme o código.
DataInforme a data.
ValorInforme o valor correspondente.
Tipo

Informe o tipo:

1-Débito;2-Crédito;3-Constituição de Saldo

Vlr.DiferidoInforme 1- Sim ou 2-Não.
HistóricoHistórico do lançamento para o movimento.
Origem

Informe a origem:

1-Manual; 2-Automático; 3-Reclassificação do Prejuízo

Campo:

Descrição

CódigoRefere-se ao código do processo judicial ou administrativo relacionado com o lançamento para o movimento na conta.
DescriçãoRefere-se à descrição relacionada com o código relacionado.

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