Tabela de Retenção | Dados para Lançamento de Documento | Contabilização do Imposto | Equivalência entre Empresas | Grupo Fixo

Neste item, cadastre os impostos que serão lançados, automaticamente, no momento do lançamento dos documentos, caso os mesmos estejam associados ao cliente ou ao tipo de recebimento do documento lançado.

Você pode usar esta funcionalidade, para que o lançamento de impostos seja feito, automaticamente.

Ao lançar um documento no Contas a Receber, o sistema verificará se o tipo de recebimento que está sendo utilizado no lançamento, está com o campo Calcula Imposto para Documento Associado marcado. Se não estiver, não haverá cálculo do imposto.

Lembre-se que o mesmo documento pode ser “rateado” em vários tipos de recebimento. O sistema somente fará o cálculo do imposto, sobre os tipos de recebimento que estiverem com o campo Calcula Imposto para Documento Associado marcado.

Além disso, para que o sistema calcule os impostos, quando este tipo de recebimento for utilizado, o sistema possui um cadastro chamado Tipos de Recebimento x Impostos Agregados, onde você deve associar os impostos específicos que deverão incidir sobre cada tipo de recebimento.

Após verificar no cadastro de tipos de recebimento, se haverá lançamento de imposto para documentos lançados no CAR, o sistema ainda tem outra verificação a fazer. No cadastro de cliente, existe uma guia onde você deve associar os impostos ao cliente. Nesta guia, faça a definição dos impostos que deverão ser calculados no momento do lançamento de documentos, deste cliente.

Se você utilizar o cadastro Tipos de Recebimento x Impostos Agregados, para associar o imposto ao tipo de recebimento, não será necessário correlacionar o imposto ao cliente.

O sistema verifica também o tipo de documento que está sendo lançado. Somente nos tipos de documentos considerados “fiscais” incidirá imposto.

 Resumo - O sistema verifica no tipo de recebimento, se deverá incidir imposto. Depois, verifica em Cadastros - Clientes - guia Impostos Agregados e no cadastro de Tipos de Recebimento x Impostos Agregados, qual ou quais são estes impostos. Verifica também se o tipo de documento é fiscal. A conjunção destes três fatores permite ao sistema calcular (e até lançar automaticamente) os impostos, no momento em que você registrar documentos no Contas a Receber.

Os impostos podem ser apenas calculados, lançados como alteradores, associados ao documento ou, ainda, lançados como novos documentos a receber. Isto dependerá do “tratamento fiscal” indicado no cadastro do imposto.

Os valores dos impostos e como estes serão aplicados no sistema, dependem da forma como foram cadastrados no sistema. Observe atentamente às explicações de cada campo, para poder cadastrar seus impostos corretamente.

Além dos impostos vigentes, o sistema está preparado para dar o tratamento adequado a qualquer tipo de imposto que você precisa cadastrar no sistema e também permite parametrizar algumas questões que variam, conforme a administração de sua empresa.

Preencha os seguintes campos:

• Nome do Imposto
  Digite o nome do imposto que está sendo cadastrado. Ex.: INSS.

• Tratamento Fiscal
  Selecione o tratamento fiscal para este imposto. Existem quatro tipos possíveis:
  1. Agregado com Tabela de Retenção – O sistema lançará um alterador junto ao documento. O alterador será um acréscimo no valor do documento. No campo Alterador Associado, serão disponibilizados apenas os alteradores para acréscimo, por tratar-se de agregado.
  2. Imposto com Tabela de Retenção – O sistema lançará um alterador junto ao documento. O alterador será um decréscimo no valor do documento. No campo Alterador Associado, serão disponibilizados somente alteradores para decréscimo, por tratar-se de imposto.
  3. Lança Imposto Como Novo Documento – O sistema, ao invés de lançar um alterador, lançará um novo documento. Os dados para lançamento deste novo documento, deverão ser indicados na guia Dados para Lançamento de Documento .
  4. Somente Calcula Valor – Este tratamento fiscal permite que os impostos sejam apenas calculados. Neste caso, o sistema não lançará nem alterador nem novo documento.

• Valor Fixo a Abater
  Digite o valor fixo que será abatido. O sistema abaterá o valor indicado, da base de cálculo do imposto. Ou seja, se o valor do documento for R$ 1000,00 e neste campo estiver indicado R$ 50,00, o sistema calculará o imposto sobre R$ 950,00.

• Valor por Dependente
  Informe o valor por dependente que será abatido da base de cálculo, conforme explicado no campo anterior. O sistema verifica a quantidade de dependentes no cadastro do cliente.

• Valor Mínimo
  Digite o valor mínimo, para que o imposto seja lançado. O sistema só lançará o imposto, se o valor calculado deste imposto for superior ao valor indicado neste campo. Se o valor do imposto for inferior ao valor mínimo indicado, o sistema não calculará nem lançará o imposto.

• Alterador Associado
  Informe o alterador que será associado ao imposto. O alterador deverá ter sido, previamente, cadastrado no subitem Cadastros – Tipos de Alteradores . Se você tiver definido o tratamento fiscal como Agregado, serão disponibilizados os alteradores de Acréscimo. Se você tiver definido como Imposto, serão disponibilizados os alteradores de Decréscimo. Para os demais tratamentos fiscais, não preencha este campo.

• Considera para cálculo o valor
  Documento com Alteradores
  Ex.: Valor bruto da nota = R$ 1.000,00
  Se você lançar um desconto de R$ 100,00 nesta nota, a base do imposto será R$ 900,00.

• Valor Documento
  Selecione este campo, para que o valor bruto seja considerado para o cálculo do imposto. Quando este campo estiver selecionado, o sistema calculará o imposto sobre o valor bruto do documento, mesmo que tenham sido lançados alteradores no documento, como multas ou descontos.

• Valor Líquido
  É um campo gravado no Almoxarifado sem o valor dos impostos. Este campo foi criado para a Argentina.
  Ex. Nota Fiscal: 1210, sendo 1000 o valor da mercadoria e 210 o IVA. O sistema grava, neste campo, o valor líquido de 1000.

• Data de Lanç. Imp.
  Escolha a data de lançamento do imposto. Você pode definir qual será a data de lançamento do imposto, optando entre: data de lançamento, data programada para vencimento ou data de emissão. Estas datas serão indicadas por você, no momento do lançamento do documento.

• Acumula Valor Mês
  Marque este campo, caso o cliente envie mais de uma nota fiscal por mês, para que o sistema acumule os valores de todas as notas fiscais e tome como base de cálculo do imposto, o somatório das notas fiscais, até que se consiga atingir a base da tabela de retenção do cadastro do imposto.
  Se você não marcá-lo, o sistema tomará como base do imposto a nota fiscal lançada, independente se o cliente enviar mais de uma nota fiscal por mês. O cálculo será feito por nota fiscal.

• Lança Imposto na Baixa
  Selecione este campo, para que o lançamento do imposto seja feito no momento da baixa do documento. Se você selecioná-lo, não haverá lançamento de imposto no momento do registro do documento.

• Permite alterar lançamentos efetuados
  Marque este campo, para que seja possível alterar os lançamentos de impostos na baixa, ou seja, para que você possa alterar o valor do imposto, no momento de fazer a baixa do documento.
  O sistema abrirá a tela com os impostos calculados, e você poderá alterar os valores, antes da gravação dos mesmos no banco de dados.

• Associa Imposto à Classificação Fiscal
  Selecione este campo, para associar o imposto à classificação fiscal. Utilize este campo apenas em empresas fora do Brasil.

• Utiliza dados do Cadastro de Cliente para Cálculo do Imposto
  Marque este campo, para que os valores referentes a INSS, presentes no cadastro de fornecedor, sejam considerados pelo sistema.

• Sempre Calcula Imposto
  Marque este campo, para que o imposto seja sempre calculado, mesmo que o tipo de documento não seja fiscal.