Localización Fiscal para Venezuela versión 12.1.17.

Características del Requisito.

Línea de Producto:

Microsiga Protheus.

Segmento:

Servicios - Mercado Internacional.

Módulo:

SIGAFIS / SIGACOM.

Rutina(s):

Rutina	Nombre Técnico
MATA994	Configuración Adicional de Impuestos
FISA015	Certificados de Retención
M100RIR	Calculo de Retención de ISR (Facturas de Entrada)
M460RIR	Calculo de Retención de ISR (Notas de Credito)
M100RIVA	Calculo de Retención de IVA (Facturas de Entrada)
M460RIVA	Cálculo de Retención de ISR (Notas de Crédito)
LOCXNF	Registro de documentos E/S
LOCXNF2	Registro de documentos E/S
SIGACUS	Visualización de Documento Origen
LOCXFUN	Auxiliar Registro de documentos E/S
MATXFIS	Calculo estandar de impuestos.
IMPXFIS	Auxiliar de MATXFIS

Requisito/Story/Issue:

DMINA-1987

País(es):

Venezuela

Base(s) de Datos:

Microsoft SQL

Tablas utilizadas:

SFF - Ganancias/Fondo Cooperativo
SF2 - Encabezado Notas de Credito
SA2 -Proveedores
SF1 - Encabezado Factura de Entrada
SD1 - Detalle de Factura de Entrada.
SFB - Impuestos variables
SF4 - TES.
SFC - TES / Detalle.
CCJ
CCR

Sistema(s) operativo(s):

Windows ® / Linux ®

Descripción

Fundamento Legal.

Providencia Administrativa Nº SNAT/2015/0049

Caracas, 14 de julio de 2015
205º, 156º y 16º

Providencia Administrativa:

PROVIDENCIA ADMINISTRATIVA MEDIANTE LA CUAL SE DESIGNAN
AGENTES DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

Artículo 1º—Designación de los agentes de retención. Se designan responsables del pago del Impuesto al Valor Agregado, en calidad de agentes de retención, a los sujetos pasivos, distintos a personas naturales, a los cuales el Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria hubiere sido calificado y notificado comoespeciales.
Los sujetos pasivos calificados y notificados como especiales fungirán como agentes de retención del Impuesto al Valor Agregado generado, cuando compren bienes muebles o reciban servicios de proveedores que sean contribuyentes ordinarios de este impuesto. En los casos de fideicomisos, el fideicomitente fungirá como agente deretención, siempre y cuando hubiere sido calificado y notificado como sujeto pasivo especial.
A los efectos de esta Providencia se entiende por proveedores a los contribuyentes ordinarios del Impuesto al Valor Agregado que vendan bienes muebles o presten servicios.

Proceso de implementación

Del Portal del Cliente de la versión 12.1.17, baje :
a) Binarios.
b) Repositorio de Objetos (Marzo 2018). .
c) Diccionario completo.
d) Diccionario Diferencial (Marzo 2018).
e) Help Diferencial (Marzo 2018).
f) Menús (Marzo 2018).
Aplique el Patch del issue DMINA-1088 .
Ejecute el UPDDISTR, la actualizaciones realizadas, son la mencionada en la siguiente sección.
Realice las configuraciones necesarias, mencionadas en este documento, en la sección de Procedimiento de Utilización.

Actualizaciones al Diccionario de Datos

Creación y modificación de Campos en el archivo SX3 – Campos:

Tabla SFF:

Campo

Orden

Tipo

Tamaño

Decimal

Formato

Titulo

Descripcion

F3

Usado

Obligatorio

Browse

Validacion

Help

FF_IMPOSTO

02

Carácter

SFB

Si

1

FF_GRPPRD

Carácter

21

Si

FF_REGIAO

Carácter

CCJ

Si

FF_ALIQ

05

Numerico

Si

FF_IMPORTE

06

Numerico

Si

FF_CONCEPT

07

Carácter

CCR

Si

FF_PERC

08

Numerico

Si

FF_EXCEDE

Numerico

Si

Tabla SA2:

Campo

Orden

Tipo

Tamaño

Decimal

Formato

Titulo

Descripcion

F3

Usado

Obligatorio

Browse

Validacion

Help

A2_GRPTRIB

Carácter

CCJ

Si

A2_GRTRIB

No

A2_PERCCON

Numerico

% Ret IVA

% Retencion de IVA

Tabla SD1:

Campo

Orden

Tipo

Tamaño

Decimal

Formato

Titulo

Descripcion

F3

Usado

Obligatorio

Browse

Validacion

Help

D1_CONCEPT

Carácter

21

Si

1

Consulta CCR

Alias	Tipo	Secuencia	Columna	Descripcion	Contenido
CCR	1

Procedimiento de Configuración

CONFIGURACIÓN DE MENÚS.

1. En el Configurador (SIGACFG), acceda a Entornos/Archivo/Menú (CFGX013). Informe la nueva opción de menú de SIGAFAT, conforme las instrucciones a continuación:

Menú	Actualizaciones
Submenú	Archivos
Nombre de la Rutina	Ciudades
Programa	FISA010
Módulo	SIGAFAT
Tipo	Función de Protheus

Menú	Actualizaciones
Submenú	Archivos
Nombre de la Rutina	Actividad Económica
Programa	FISA016
Módulo	SIGAFAT
Tipo	Función de Protheus

Menú	Actualizaciones
Submenú	Archivos
Nombre de la Rutina	Zona Fiscal vs Impuestos
Programa	MATA994
Moduló	SIGAFAT
Tipo	Función de Protheus

Menú	Actualizaciones
Submenú	Facturacion
Nombre de la Rutina	Impresión de Factura
Programa	IMPFATEUA
Moduló	SIGAFAT
Tipo	Función de Protheus

Menú	Informes
Submenú	Especificos
Nombre de la Rutina	List. Aux. Impuestos
Programa	MATR996
Moduló	SIGAFIS
Tipo	Función de Protheus

Procedimiento de Utilización

Catalogo de Ciudades (FISA010):

En el modulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción Actualizaciones / Archivos / Ciudades.
Incluir los códigos de Ciudades para diferentes Estados, configurando el campo de “Presencia” como "Si", para indicar si el emisor del documento de venta tiene o no presencia física en la ciudad.
Recordar que en el campo de Código de Ciudad (CC2_CODMUN) debe ser informado: Los dos primero caracteres correspondiente al Estado seleccionado, mas un consecutivo, Ejemplo: Si Estado es AA, la Ciudad puede ser : AA001, AA002, etc.

Catalogo de Actividad Económica por Estado (FISA016):

En el modulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción Actualizaciones / Archivos / Actividad Económica.
Asigne los códigos de actividad económica que son comúnmente manejados por cada Estado.

Catalogo de Impuestos Variables (MATA995).

En el modulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción Actualizaciones / Archivos / Impuestos Variables.
Dar de alta el Impuesto "STX", el cual debe contener Formula de Salida = M460STX, Formula de Entrada = M100STX .

Tabla de Zona Fiscal vs Impuestos (MATA994).

En el modulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción Actualizaciones / Archivos / Zona Fiscal vs Impuestos.

Registrar las tasas que se deben aplicar por Código de Impuesto "STX" , por Estado, Ciudad y Tipo de Actividad Economica. Por ejemplo:

Cod. Impuesto (FF_IMPOSTO)	Cod. Estado(FF_ZONFIS)	Cod. Ciudad (FF_CODMUN)	Tipo Actividad (FF_COD_TAB)	Tasa (FF_ALIQ)
STX	FL	FL002	0001	7.00
STX	FL	FL003	0001	6.50
STX	TX	TX001	0001	8.25
STX	TX	TX002	0001	8.00
STX	TX	TX003	0001	8.25
STX	FL	FL001	0001	7.0

3. Si el catalogo muestra mas campos que los indicados aquí, puede configurarlos como "No Usados".

Tipos de Entradas y Salidas (MATA080)

En Facturación, acceda a Actualizaciones / Archivos / Tipos de Entradas y Salidas.
Dar de alta una TES de Salida que contenga el impuesto "STX".
Dar de alta una TES de Entrada contenga el impuesto "STX".

Clientes (MATA030)

En Facturación, acceda a Actualizaciones / Archivos / Clientes.
Registre los campos obligatorios y los campos que participaran en el calculo de los impuestos:

Campo	Titulo	Folder	Descripción
A1_EST	Estado	Registro	Utilizado para el calculo del impuesto em M100STX y M460STX
A1_ATIVIDA	Actividad Económica	Adm/Fin	Utilizado para el calculo del impuesto em M100STX y M460STX
A1_COD_MUN	Código	Fiscal	Utilizado para el calculo del impuesto em M100STX y M460STX
A1_RETIVA	Retenedor de STX	Fiscal	Si es 1, realizara el calculo de los impuestos. Si es 2, No calcula.
A1_CONTRBE	Tipo Contribuyente	Fiscal	Si es 1- consumidor final, la tasa de calculo será cero.
A1_PFISICA	ID/Ced Extran	Otros	Utilizado en el informe de impuestos (MATR996), si el cliente es persona física, imprime este campos, si es empresa toma A1_CGC

Proveedores (MATA020)

En Compras (SIGACOM), acceda a Actualizaciones / Archivos / Proveedores.
Registre los campos obligatorios y los campos que participaran en el calculo de los impuestos:

Campo	Titulo	Folder	Descripción
A2_EST	Estado	Registro	Utilizado para el calculo del impuesto em M100STX y M460STX
A2_COD_MUN	Código	Otros	Utilizado para el calculo del impuesto em M100STX y M460STX
A2_RETIVA	Retenedor de STX	Fiscal	Si es 1, realizara el calculo de los impuestos. Si es 2, No calcula.
A2_PFISICA	ID/Ced Extran	Otros	Utilizado en el informe de impuestos (MATR996), si el cliente es persona física, imprime este campos, si es empresa toma A2_CGC

Configurar Tabla de empresas (SM0)

1. Actualizar el campo M0_COD_ATV =1 si la empresa es consumidor final o 2 si es revendedor.
2. Actualizar el campo M0_DSCCNA, asignando el código de Tipo de actividad económica que tiene la empresa ( de acuerdo a la tabla de Actividades Económicas, tabla CCN).
  Configuración necesaria para el calculo de impuestos en la Factura de Entrada.

Facturas de Venta (MATA467N)

1. En el modulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción Actualizaciones / Facturación / Facturacion.
2. Agregar productos o servicios a la Factura y asignar la TES de salida Configurada para el impuesto "STX".
3. El calculo de Impuestos, deberá cumplir las condiciones:

a) Si el cliente es Consumidor Final (A1_CONTRBE=1), seguirá la regla:

Si en la ciudad de entrega (F2_CODMUN) el cliente tiene presencia física (CC2_PRESEN=1) buscara en la tabla de Zonas Fiscales Vs Impuestos la tasa (FF_ALIQ) que deberá ser aplicada para esa ciudad y el Tipo de Actividad Económica , sino existe la tasa, entonces realizara la misma búsqueda, pero usando el código de la ciudad de donde se emite la factura. Si en ambos casos no existe tasa en la tabla de Zonas Fiscales vs. Impuestos, entonces tomara la tasa del impuestos STX (FB_ALIQ).

b) Si el cliente es Revendedor (A1_CONTRBE=2) la tasa de impuesto a aplicar será cero.

Factura de Entrada (MATA101N)

1. En el módulo Compras, ingrese a la opción Actualizaciones / Movimientos / Factura de Entrada.
2. Agregar productos o servicios a la Factura y asignar la TES de salida Configurada para el impuesto "STX"
3. El calculo de Impuestos, deberá cumplir las condiciones:

a) Si la empresa está configurada como Consumidor Final (M0_COD_ATV =1):

Si en la Ciudad de Entrega (F1_CODMUN) el proveedor tiene presencia física (CC2_PRESEN=1), buscara en la tabla de Zonas Fiscales vs Impuestos la tasa (FF_ALIQ) que deberá ser aplicada para esa ciudad y el tipo de actividad económica (M0_DSCCNA), sino existe la tasa, entonces realizara la misma búsqueda, pero usando el código de la ciudad de donde fue emitida la factura. Si en ambos casos no existe tasa en la tabla de Zonas Fiscales vs Impuestos, entonces tomara la tasa del impuestos STX (FB_ALIQ).

En caso de que en la Ciudad de Entrega (F1_CODMUN) el Proveedor NO tiene presencia física (CC2_PRESEN<>1), entonces verificará en la tabla de impuestos (SFF) por la Ciudad de Emisión

(F1_EST=FF_ZONFIS y F1_PROVENT = FF_COD_MUN) y el tipo actividad de la empresa (M0_DSCCNA ==FF_COD_TAB) obteniendo el valor de la tasa (FF_ALIQ). Si no existe en la tabla de impuestos

(SFF), entonces la tasa será obtenida del contenido del impuesto variable (SFB, FB_ALIQ).

b) Si la empresa (SM0) está configurada como Revendedor (M0_COD_ATV=2), la tasa de impuesto a aplicar será cero.

Pedido de Venta (MATA410)

1. En el modulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción Actualizaciones > Pedidos > Pedidos de Venta.
2. Agregar productos o servicios a la Factura y asignar la TES de salida Configurada para el impuesto "STX".
3. El calculo de Impuestos, que puede verificar en la opción de Acciones Relacionadas / Planilla deberá cumplir las condiciones:
  
  a) Si el cliente es Consumidor Final (A1_CONTRBE=1), seguirá la regla:
  
  Si en la ciudad de entrega, el cliente tiene presencia física (CC2_PRESEN=1) buscara en la tabla de Zonas Fiscales Vs Impuestos la tasa (FF_ALIQ) que deberá ser aplicada para esa ciudad y el tipo de actividad económica, sino existe la tasa, entonces realizara la misma búsqueda, pero usando el código de la ciudad de donde se emite la factura.

Si en ambos casos no existe tasa en la tabla de Zonas Fiscales vs Impuestos, entonces tomara la tasa del impuestos STX (FB_ALIQ).

b) Si el cliente es Revendedor (A1_CONTRBE=2) la tasa de impuesto a aplicar será cero.

Nota de Crédito (MATA465N)

1. En el modulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción Actualizaciones > Facturación > Generac. Nota de Crédito.
2. Incluir una Nota de Crédito y asignar la TES de salida Configurada para el impuesto "STX".
3. El calculo de Impuestos, deberá cumplir las condiciones:

a) Si el cliente está configurado como Consumidor Final (A1_CONTRBE =1):

Si en la Ciudad de Entrega (F1_CODMUN) el Cliente tiene presencia física (CC2_PRESEN=1), buscara en la tabla de Zonas Fiscales vs Impuestos la tasa (FF_ALIQ) que deberá ser aplicada para esa ciudad y el tipo de actividad económica del cliente (F1_ TPACTIV ), sino existe la tasa, entonces realizará la misma búsqueda, pero usando el código de la ciudad de donde fue emitida la Nota de Crédito. Si en ambos casos no existe tasa en la tabla de Zonas Fiscales vs Impuestos, entonces tomara la tasa del impuestos STX (FB_ALIQ).

En caso de que en la Ciudad de Entrega (F1_CODMUN) el Cliente NO tiene presencia física (CC2_PRESEN<>1), entonces verificará en la tabla de impuestos (SFF) por la Ciudad de Emisión

(F1_EST=FF_ZONFIS y F1_PROVENT = FF_COD_MUN) y el tipo actividad económica del cliente (F1_ TPACTIV ==FF_COD_TAB) obteniendo el valor de la tasa (FF_ALIQ). Si no existe en la tabla de impuestos

(SFF), entonces la tasa será obtenida del contenido del impuesto variable (SFB, FB_ALIQ).

b) Si el cliente está configurado como Revendedor (A1_CONTRBE=2), la tasa de impuesto a aplicar será cero.

Nota de Debito (MATA465N)

1. En el modulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción Actualizaciones / Facturación / Generac de Notas de Credito y Debito.
2. Agregar productos o servicios a la Nota y asignar la TES de salida Configurada para el impuesto "STX".
3. El calculo de Impuestos, deberá cumplir las condiciones:

a) Si el cliente es Consumidor Final (A1_CONTRBE=1), seguirá la regla:

Si en la ciudad de entrega (F2_CODMUN) el cliente tiene presencia física (CC2_PRESEN=1) buscara en la tabla de Zonas Fiscales Vs Impuestos la tasa (FF_ALIQ) que deberá ser aplicada para esa ciudad y el Tipo de Actividad Económica , sino existe la tasa, entonces realizara la misma búsqueda, pero usando el código de la ciudad de donde se emite la Nota. Si en ambos casos no existe tasa en la tabla de Zonas Fiscales vs. Impuestos, entonces tomara la tasa del impuestos STX (FB_ALIQ).

b) Si el cliente es Revendedor (A1_CONTRBE=2) la tasa de impuesto a aplicar será cero.

Impresión de Factura de Venta (IMPFATEUA)

1. En el modulo de Facturación (SIGAFAT), ingrese a la opción Actualizaciones / Facturación / Impresión de Factura
2. Agregue el rango de factura y serie que requiera imprimir.

Informe Auxiliar de Impuestos (MATR996)

1. En el modulo de Facturación (SIGAFIS), ingrese a la opción Informes/ Especificos/List. Auxiliar Impu.
2. Registre el código de impuesto que requiere visualizar.