A retenção de IVA sempre ocorre nas operações de compras, nas quais quem faz a aquisição de uma mercadoria deve recolher parte do imposto que o emissor desta mercadoria deve pagar.
Os códigos de imposto definidos neste cadastro, serão replicados para a Tabelas Livros Fiscais (SF3), no momento da gravação dos livros. Apenas quando a nota tiver mais de um item com código de retenção diferente, os registros não serão agrupados. O campo CFO é obrigatório, pois é utilizado no momento da aglutinação das informações na Tabelas Livros Fiscais (SF3).
O percentual de retenção será definido neste cadastro, com a descrição e o código de retenção correspondente, conforme regra abaixo:
Informações importantes na criação do imposto | ||
Descrição | Conteúdo | Observações importantes |
Cadastrando um imposto – RV0 | ||
Código do Imposto | RV0 |
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Descrição | Ret. IVA |
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Campo no livro fiscal | 2 | A retenção de IVA sempre será gravada nos campos 2: Base, Alíquota e Valor do Imposto). |
Fórmula cálculo entrada | M100RIVA | Hoje já existe essa função. Será necessário verificar se todas as informações estão contempladas no cálculo. |
Fórmula cálculo saída | M460RIVA | Hoje já existe essa função. Será necessário verificar se todas as informações estão contempladas no cálculo. |
% Taxa | 30 | Padrão de 30%. |
Código Retenção | 721 | Código de retenção padrão para alíquota de 30%. |
Cadastrando um imposto – RV1 | ||
Código do Imposto | RV1 |
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Descrição | Ret. IVA |
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Campo no livro fiscal | 3 | A retenção de IVA sempre será gravada nos campos 3: Base, Alíquota e Valor do Imposto). |
Fórmula cálculo entrada | M100RIVA | Hoje já existe essa função. Será necessário verificar se todas as informações estão contempladas no cálculo. |
Fórmula cálculo saída | M460RIVA | Hoje já existe essa função. Será necessário verificar se todas as informações estão contempladas no cálculo. |
% Taxa | 70 | Padrão de 70%. |
Código Retenção | 723 | Código de retenção padrão para alíquota de 70%. |
Cadastrando um imposto – RV2 | ||
Código do Imposto | RV2 |
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Descrição | Ret. IVA |
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Campo no livro fiscal | 4 | A retenção de IVA sempre será gravada nos campos 4: Base, Alíquota e Valor do Imposto). |
Fórmula cálculo entrada | M100RIVA | Hoje já existe essa função. Será necessário verificar se todas as informações estão contempladas no cálculo. |
Fórmula cálculo saída | M460RIVA | Hoje já existe essa função. Será necessário verificar se todas as informações estão contempladas no cálculo. |
% Taxa | 100 | Padrão de 100%. |
Código Retenção | 725 | Código de retenção padrão para alíquota de 100%. |
O Cadastro de TES realiza a distinção entre o IVA Destacado (IVA) e o IVA Incluído (IVC). |
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