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A continuación, vea las particularidades de la generación de notas de débito, con relación al cálculo de los impuestos.

Help_buttonImportante:

  perLas series de las facturas deben haberse registrado en Control de formularios. Después de registrarlas, las facturas electrónicas pueden generarse tanto por la rutina manual como por la automática. El número del documento también se valida y debe pertenecer al intervalo registrado para la serie.


Procedimiento

Cómo incluir una nota de débito:

1.  En Nota de crédito/débito, el Sistema muestra la ventana de parametrización de la rutina.

2.  Configure los parámetros y confirme.

Se muestra una pantalla de parámetros referentes a los datos genéricos de la factura.

3.  Rellene los datos de acuerdo con la orientación del help de campo.

4.  Con el Producto y el Cliente registrados previamente, registre la Nota de débito

Help_buttonObservación:

El Archivo de clientes y proveedores considera la clasificación con respecto al tipo de contribuyente en el que se encuadran los destinatarios de la Nota. Por este motivo, verifique su correcta cumplimentación.

5. Rellene los datos y confírmelos.

El sistema muestra las facturas emitidas.

6.  Seleccione la opción Incluir.

Help_buttonObservación:

Al registrar un rango de formularios para las operaciones de Débito del módulo Facturación, es necesario indicar en el Campo especie del Control de formularios (vea los Principales campos y controles de la rutina mencionada) la opción NDC (Nota de débito cliente).

Vea también el rellenado del campo Tipo de comprobante.


A continuación, vea casos de uso del Impuesto General de Ventas (IGV), que pueden orientar en la cumplimentación de los campos de las próximas etapas:

CASO 1: TES 502 - Facturación de Nota de débito calculando el IGV, sin cálculo de ISC

  1. Informe el tipo de TES , la cantidad del producto que se facturará, informe el valor unitario del producto, el flete (FOB), el valor del seguro y el valor de los gastos:

Informe el TES Estándar 502.

Informe la Cantidad. Ej:1.

Informe el valor unitario. Ej: R$200,00.

Informe el flete (FOB). Ej: R$10,50.

Informe el seguro. Ej: R$5,75.

Informe los gastos. Ej: R$20,00.

2. Confirme su inclusión.


Resultado del ejemplo:

Factura generada con el IGV calculado, alícuota del 19% (base de cálculo = 235.25 e impuesto = 44,89), sumando el impuesto al total del documento y del título de crédito (281,14). El valor del IPM debe generarse en los respectivos campos de gravamen (base de cálculo = 236,25 e impuesto = 4,72).

CASO 2: TES 504 - Facturación de Nota de débito calculando el IGV, con cálculo de ISC

1. Informe el tipo de TES , la cantidad del producto que se facturará, informe el valor unitario del producto, el flete (FOB), el valor del seguro y el valor de los gastos:

Informe el código TES 504.

Informe la Cantidad. Ej:1.

Informe el valor unitario. Ej: R$200,00.

Informe el flete (FOB). Ej: R$10,50.

Informe el seguro. Ej: R$5,75.

Informe los gastos. Ej: R$20,00.

2.  Confirme su inclusión.


Resultado del ejemplo:

Factura generada con el ISC calculado (base de cálculo = 235,25 e impuesto = 11,81 -> calculados por la alícuota estándar registrada en la SFB), IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 248,06 e impuesto = 47,13), sumando el impuesto al total del documento y del título de crédito (295,19).  El valor del IPM debe generarse en los respectivos campos de gravamen (base de cálculo = 248,06 e impuesto = 4,96).

Cálculo de la percepción

CASO 1: TES 509 - Nota de débito calculando IGV y percepción de IGV, sin cálculo de ISC.

  1. En los parámetros del Pedido de Ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE = N.

2.  Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la percepción del IGV.

3.  Registre el producto con NCM que tenga el porcentaje de percepción.

4.  Registre el cliente que es agente de percepción. Indique la opción 2 en el campo Agente.

5.  Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario:

6. Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.


Resultado del ejemplo:

Factura generada con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 190,00), percepción calculada (base de cálculo = 1.190,00 e impuesto = 23.80), sumando los impuestos al total del documento y del título de crédito (1.213,18).

CASO 2: TES 510 - Nota de crédito calculando IGV y percepción de IGV, con cálculo de ISC.

  1. En los parámetros del Pedido de Ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE = N.
  2. Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para el cálculo de la percepción IGV.
  3. Registre el producto con un NCM que tenga el porcentaje de percepción.
  4. Registre el cliente que es agente de percepción. Indique la opción 2 en el campo Agente.
  5. Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y el valor unitario:

6. Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.


Resultado del ejemplo:               

Factura generada con el ISC calculado al 5% (base de cálculo: 1.000,00 e impuesto = 50,00), IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.050,00 e impuesto = 199,50), percepción calculada (base de cálculo = 1.199,50 e impuesto = 23.99), sumando los impuestos al total del documento y del título de crédito (1.273,49).

Cálculo de la detracción

Ejemplo de Uso 1: TES 513 - Nota de crédito calculando IGV y detracción de IGV, sin cálculo de ISC.

 

  1. Informe que la empresa no es agente de retención:MV_AGENTE = N.
  2. Informe en un NCM el porcentaje para cálculo de la detracción del IGV.
    Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo, al 10%).
  3. Registre un producto que tenga un NCM con el porcentaje de detracción.
  4. Registre un cliente que sea agente de detracción (A1_AGENTE = 3).
  5. Registre una factura de débito con el producto y el cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el Sistema bajo el código 513, con cantidad 1 y el valor unitario de 1.000,00.


Resultado del ejemplo:

Factura generada con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 190,00), detracción calculada (base de cálculo = 1,190.00 e impuesto = 119,00), sumando los impuestos (menos la detracción) al total del documento y de la factura de crédito (1.190,00).

Ejemplo de Uso 2: TES 514 - Factura de débito calculando IGV y detracción de IGV, con cálculo de ISC.

 

  1. Informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE = N.
  2. Informe en un NCM el porcentaje para cálculo de la detracción del IGV. Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo, al 10%).
  3. Registre un producto que tenga un NCM con el porcentaje de detracción.
  4. Registre un cliente que sea agente de detracción (A1_AGENTE = 3).
  5.  Registre una factura de débito con el producto y el cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el Sistema bajo el código 514, con cantidad 1 y el valor unitario de 1.000,00.


Resultado del ejemplo:

Factura generada con el ISC calculado al 5% (base de cálculo: 1.000,00 e impuesto = 50,00), IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.050,00 e impuesto = 199,50), detracción calculada (base de cálculo = 1.199,50 e impuesto = 119,95), sumando los impuestos (menos la detracción) al total del documento y del título de crédito (1.249,50).

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