Ilustram as propriedades de configuração de um imposto para TES.
1º Exemplo
TES 001
Item | Imposto | Inc.Dupl. | Inc. Nota | Inc. Custo | Inc. Imposto | Calcula Sobre | Calc. s/Liq. |
01 | IV1 (Imposto Variável 1) | Somar | Somar | Somar | | Item | Sim |
Dados da Nota
| Valor | Desconto (10%) | Base Imposto (Valor do Item- Desconto) | Imposto (18%) | Valor Total do Item | Custo |
Item 01 | 55,00 | 5,00 | 50,00 | 9,00 | 59,00 | 50,00 |
Item 02 | 100,00 | 10,00 | 90,00 | 16,20 | 106,20 | 90,00 |
Valor Total da Nota e do Título | 165,20 |
- De acordo com o campo Calc S/ Liq. = Sim, o desconto foi abatido do valor das mercadorias para encontrar a base de cálculo do imposto.
- De acordo com o campo Calcula Sobre = Item, o valor do imposto foi obtido pela aplicação da alíquota sobre o valor líquido do item.
- De acordo com o campo Inc. Dupl. = Somar, o valor do imposto será acrescentado ao total da duplicata no financeiro.
- De acordo com o campo Inc. Nota = Somar, seu valor também deve ser acrescentado ao total da nota fiscal.
- De acordo com o campo Inc. Custo = Indiferente, seu valor não deve ser acrescentado nem subtraído ao total do custo.
2º Exemplo
TES 002
Item | Imposto | Inc.Dupl. | Inc. Nota | Inc. Custo | Inc. Imposto | Calcula Sobre | Calc. s/Liq. |
01 | IV1 (Imposto Variável 1) | Indiferente | Indiferente | Subtrai | | Total | Sim |
Dados da Nota
| Valor |
Valor Total das Mercadorias | 260,00 |
Desconto (8%) | 20,80 |
Valor Base Imposto | 239,20 |
Valor do Imposto IV1 | 43,56 |
Valor da Nota e Título | 239,20 |
Custo | 195,64 |
- O campo Inc. Dupl. = Indiferente, determina que o valor do imposto não será acrescentado nem subtraído do total da duplicata no financeiro, pois está embutido no preço.
- O campo Inc. Nota = Indiferente, determina que o valor do imposto não será acrescentado nem subtraído do total da nota, pois está embutido no preço. Existem duas formas de calcular o valor do imposto nesses casos. A formula certa é determinada na definição do imposto e programada da seguinte forma:
- Valor = Valor Merc. * (Alíq. / 100).
- Valor = Valor Merc. - (Valor Merc. / (1 + (Alíq. / 100)).
- O campo Calcula Sobre = Total, determina que a alíquota do imposto deve ser aplicada sobre o total da nota.
- O campo Calc. S/ Liq = Sim, determina que o desconto deve ser abatido do valor das mercadorias para encontrar a base de cálculo , ou seja, deve ser aplicada sobre o valor líquido.
- O campo Inc. Custo = Subtrai, determina que o valor do imposto será subtraído do total da custo, pois está embutido no preço.
3º Exemplo
TES 003
Item | Imposto | Inc.Dupl. | Inc. Nota | Inc. Custo | Inc. Imposto | Calcula Sobre | Calc. s/Liq. |
01 | IV1 (Imposto Variável 1) | Indiferente | Indiferente | Subtrai | | Total | Sim |
Dados da Nota
| Valor | Desconto IV1 (3%) | Base Imposto IV2 (valor do Item + IV1) | Imposto IV1 (14%) | Custo (valor Merc. + IV2) | (Valor Merc. + IV1 + IV2) |
Item 01 | 250,00 | 7,50 | 257,50 | 36,05 | 236,05 | 293,55 |
Item 02 | 100,00 | 3,00 | 103,00 | 14,42 | 114,42 | 117,42 |
Valor Total da Nota | 410,97 |
No TES apresentado, são calculados dois impostos: IV1 e IV2. Primeiramente, o sistema calcula o valor do IV1, que será somado ao valor das mercadorias para compor a base do IV2.