Influencia diretamente o cálculo do custo de entrada das mercadorias, o crédito do imposto nos Livros Fiscais e a Apuração de ICMS.
Para o registro do crédito do ICMS é necessário que o campo Calcula ICMS? esteja preenchido com Sim |
O cálculo é feito da seguinte forma:
O valor do imposto creditado na entrada será compensado com o valor total do ICMS a recolher (calculado com a emissão do documento de saída).
Registro do documento de entrada referente à compra de matéria-prima para produção:
Cadastro do TES:
Configuração TES | |
Campo | Conteúdo |
Código | 013 |
Tipo do TES | Entrada |
Credita ICMS? | Sim * |
Credita IPI? | Sim |
Gera Duplicata? | Sim |
Atualiza Estoque? | Sim |
Poder de Terceiros? | Não |
Calcula ICMS? | Sim |
Calcula IPI? | Sim |
% Red. ICMS | 00,00 |
% Red. IPI | 00,00 |
L. Fiscais ICMS | Tributado |
L. Fiscais IPI | Tributado |
Destaca IPI? | Não |
IPI na Base? | Não |
Calc. Dif. ICM | Não |
Mat. Consumo | Não |
* Esse campo, influencia diretamente no cálculo do custo de entrada das mercadorias. O crédito do imposto é definido através do campo L. Fisc. ICMS.
Registro do documento de entrada
Documento | 000003/UNI |
Data | 01/06/03 |
Quantidade | 50 |
Valor da Mercadoria | 100,00 |
Total das Mercadorias | 5.000,00 |
Total Documento | 5.000,00 |
Alíquota de ICMS | 18% |
Base de Cálculo de ICMS | 5.000,00 |
Valor ICMS | 900,00 |
TES | 013 - Compra de matéria-prima para produção |
Classificação do documento de entrada nos Livros Fiscais.
Apuração de ICMS | |||||
CFOP | Valor Contábil | Base de Cálculo | Imposto Creditado | Isenta | Outras |
111 | 5.000,00 | 5.000,00 | 900,00 | 0,00 | 0,00 |
Entrada do produto no Estoque.
Data | Tes | CFOP | Documento | Quantidade | Custo Médio | Custo Total |
01/06/03 | 013 | 111 | 000003/DOC | 50 | 82,00 | 4.100,00 |
Observação