Compra de gasolina automotiva com base de cálculo de ICMS calculada em 204,11% (duzentos e quatro inteiros e onze centésimos por cento) nas operações interestaduais.
Registro do documento de entrada referente à compra de gasolina automotiva de outro estado.
1.Cadastro do TES:
| Configuração TES | |
Campo | Conteúdo |
Código | 340 |
Tipo do TES | Entrada |
Credita ICMS? | Sim |
Credita IPI? | Não |
Gera Duplicata? | Sim |
Atualiza Estoque? | Sim |
Poder de Terceiros? | Não |
Calcula ICMS? | Sim |
Calcula IPI? | Não |
% Red. ICMS | 204,11 |
% Red. IPI | 00,00 |
L. Fiscais ICMS | Tributado |
L. Fiscais IPI | Não |
Destaca IPI? | Não |
IPI na Base? | Não |
Calc. Dif. ICM | Não |
Mat. Consumo | Não |
2. Registro do documento de entrada:
Documento | 000010/UNI |
Data | 01/06/03 |
Quantidade | 2000 |
Valor da Mercadoria | 48,00 |
Total das Mercadorias | 96.000,00 |
Total Documento | 96.000,00 |
TES | 320 |
Alíquota de IPI | Isento |
Base de Cálculo de IPI | 0,00 |
Valor IPI | 0,00 |
Alíquota de ICMS | 12% |
Base de Cálculo de ICMS | 195.945,60 |
Valor ICMS | 23.513,47 |
3. Classificação do documento de entrada nos Livros Fiscais. Relatório de Registro de Entradas:
Data de Entrada | Número | Valor Contábil | Código Fiscal | Código | Base Cálculo do Valor da Operação (ICMS) | Alíquota | Imposto Creditado (ICMS) | Base de Cálculo Valor da Operação (IPI) | Alíquota | Imposto Creditado (IPI) |
01/06/03 | 000010/UNI | 96.000,00 | 191 | 1 | 195.945,60 | 12,00 | 25.513,47 | 00,00 |
| 0,00 |
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| 2 | 00,00 |
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| 3 | 00,00 |
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1 - Operações com crédito do imposto.
2 - Operações sem crédito do imposto-isentas ou não tributadas.
3 - Operações sem crédito do imposto - outras.
Para emitir o relatório Registros de Entrada e Registros de Saída, consulte o Regime Proc. Dados. |
Importante