O valor do IR Retido é calculado ao lançar um documento de entrada ou de saída e as alíquotas permitidas estão entre 0,5%, 10% e 25%, conforme legislação vigente.
A retenção do IR ocorre sempre na compra, pois o adquirente da mercadoria recolhe parte do imposto, que seu emissor deve pagar.
Código da entrada ou saída | Tipo do TES | Gera duplicata | Atualiza estoque | Código Fiscal da Operação | Texto padrão | Gera livro? | TES de devolução |
| Saídas (faturamento e devolução – notas de débito/crédito) | |||||||
011 | E | N | S | 5101 | Compra ISR | S | 511 |
012 | E | N | S | 5101 | NCC ISR | S | 512 |
013 | E | N | S | 5102 | NDE ISR | S | 513 |
014 | E | N | S | 5103 | NCI ISR | S | 514 |
015 | E | N | S | 5104 | NDP ISR | S | 515 |
Código da entrada ou saída | Tipo do TES | Gera duplicata | Atualiza estoque | Código Fiscal da Operação | Texto padrão | Gera livro? | TES de devolução |
| Entradas (compras e devolução – notas de débito/crédito) | |||||||
511 | E | N | S | 1101 | Compra IR | S |
|
512 | E | N | S | 1102 | NCP IR | S | 572 |
513 | E | N | S | 1103 | NCI IR | S | 573 |
514 | E | N | S | 1104 | NDP IR | S | 574 |
515 | E | N | S | 1105 | NDI IR | S | 575 |
Cadastros - Amarração TES x Impostos Variáveis
Código TES | Sequência do cálculo | Código do imposto a calcular | Soma na duplicata | Soma no total da nota fiscal | Soma no custo | Incide qual imposto no cálculo | Calcula sobre (Itens ou Total) |
| Saídas (faturamento e devolução – notas de débito/crédito) | |||||||
511 | 01 | ISR | 3 | 3 | 3 | Não informar | I – Itens da NF |
512 | 01 | ISR | 3 | 3 | 3 | Não informar | I – Itens da NF |
513 | 01 | ISR | 3 | 3 | 3 | Não informar | I – Itens da NF |
514 | 01 | ISR | 3 | 3 | 3 | Não informar | I – Itens da NF |
515 | 01 | ISR | 3 | 3 | 3 | Não informar | I – Itens da NF |
GRUPO 2 - Operações de Entrada
Código TES | Seqüência do cálculo | Código do imposto a calcular | Soma na duplicata | Soma no total da nota fiscal | Soma no custo | Incide qual imposto no cálculo | Calcula sobre (Itens ou Total) |
| Entradas (compras e devolução – notas de débito/crédito) | |||||||
011 | 01 | ISR | 3 | 3 | 3 | Não informar | I – Itens da NF |
012 | 01 | ISR | 3 | 3 | 3 | Não informar | I – Itens da NF |
013 | 01 | ISR | 3 | 3 | 3 | Não informar | I – Itens da NF |
014 | 01 | ISR | 3 | 3 | 3 | Não informar | I – Itens da NF |
015 | 01 | ISR | 3 | 3 | 3 | Não informar | I – Itens da NF |
GRUPO 3 - Operações de Conceito
Imposto | Conceito | Descrição | Tipo Pessoa | Aliquota |
ISR | 00000001 | Art.305-Pagos al exterior en general 25% por concepto de remesas al exterior tanto pers. fisica como juridica (servicios) | 1 | 25.00 |
ISR | 00000001 | Art.305-Pagos al exterior en general 25% por concepto de remesas al exterior tanto pers. fisica como juridica (servicios) | 2 | 25.00 |
ISR | 00000002 | Art.306-Intereses pagados o acreditados a instituciones financieras del exterior | 1 | 10.00 |
ISR | 00000002 | Art.306-Intereses pagados o acreditados a instituciones financieras del exterior | 2 | 10.00 |
ISR | 00000003 | Art.308-Dividendos pagados o acreditados en el pais - 25% del monto pagado | 1 | 25.00 |
ISR | 00000003 | Art.308-Dividendos pagados o acreditados en el pais - 25% del monto pagado | 2 | 25.00 |
ISR | 00000004 | Art.309-Alquileres de bienes muebles e inmuebles | 1 | 10.00 |
ISR | 00000005 | Art.309-Honorarios, comisiones y demás remuneraciones y pagos por la prestación de servicios en general provistos por pers. fisica | 1 | 10.00 |
ISR | 00000006 | Art.309-Premios/ganancias obtenidas en loterias y cualquier tipo de premio ofrecido a través de campañas promocionales con carater de pago efetivo | 1 | 15.00 |
ISR | 00000007 | Art.309-Pagos realizados por el Estado y sus dependencias, incluyendo las empresas estatales a pers. fisica, juridica, autonomo por la aquiisición de servicios | 1 | 0.50 |
ISR | 00000008 | Art.309-Cualquier otro tipo de renta no contemplado expresamente en disposiciones anteriores - con carater de pago en cuenta | 1 | 10.00 |