Retención de IVA
La retención de IVA siempre ocurre en las operaciones de compras, en las cuales quién adquiere una mercadería debe pagar parte del impuesto que el emisor de esta mercadería debe pagar.
Los códigos de impuesto definidos en este archivo, se copiaran a la Tablas libros fiscales (SF3), en el momento de la gravación de los libros. Solamente cuando la factura tenga más de un ítem con código de retención diferente, los registros no se agruparán. El campo CFO es obligatorio, pues se lo utiliza en el momento de la agrupación de informaciones en la Tablas libros fiscales (SF3).
El porcentaje de retención se definirá en este archivio, con la descrpción y el código de retención correspondiente, de acuerdo con la siguiente regla:
| • | RV0 – Campo Porcentaje de retención del 30% y Campo Código de retención (en Impuestos variables y Libros fiscales) = 721 |
| • | RV1 – Campo Porcentaje de retención del 70% y Campo Código de retención (en Impuestos variables y Libros fiscales) = 723 |
| • | RV2 – Campo Porcentaje de retención del 100% y Campo Código de retención (en Impuestos variables y Libros fiscales) = 725 |
Registro previo para el cálculo del impuesto
Información importante en la creación del impuesto |
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Descripción |
Contenido |
Observaciones importantes |
Cómo registrar un impuesto – RV0 |
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Código del impuesto |
RV0 |
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Descripción |
Ret. IVA |
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Campo en el libro fiscal |
2 |
La retención de IVA siempre se gravará en los campos 2: Base, Alícuota y Valor del impuesto). |
Fórmula cálculo entrada |
M100RIVA |
Hoy día ya existe esta función. Será necesario verificar si el cálculo considera todas las informaciones. |
Fórmula cálculo salida |
M460RIVA |
Hoy día ya existe esta función. Será necesario verificar si el cálculo considera todas las informaciones. |
% Tasa |
30 |
Estándar del 30%. |
Código retención |
721 |
Código de retención estándar para alícuota del 30%. |
Cómo registrar un impuesto – RV1 |
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Código del impuesto |
RV1 |
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Descripción |
Ret. IVA |
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Campo en el libro fiscal |
3 |
La retención de IVA siempre se gravará en los campos 3: Base, Alícuota y Valor del impuesto). |
Fórmula cálculo entrada |
M100RIVA |
Hoy día ya existe esta función. Será necesario verificar si el cálculo considera todas las informaciones. |
Fórmula cálculo salida |
M460RIVA |
Hoy día ya existe esta función. Será necesario verificar si el cálculo considera todas las informaciones. |
% Tasa |
70 |
Estándar del 70%. |
Código retención |
723 |
Código de retención estándar para alícuota del 70%. |
Cómo registrar un impuesto – RV2 |
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Código del impuesto |
RV2 |
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Descripción |
Ret. IVA |
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Campo en el libro fiscal |
4 |
La retención de IVA siempre se gravará en los campos 3: Base, Alícuota y Valor del impuesto). |
Fórmula cálculo entrada |
M100RIVA |
Hoy día ya existe esta función. Será necesario verificar si el cálculo considera todas las informaciones. |
Fórmula cálculo salida |
M460RIVA |
Hoy día ya existe esta función. Será necesario verificar si el cálculo considera todas las informaciones. |
% Tasa |
100 |
Estándar del 100%. |
Código retención |
725 |
Código de retención estándar para alícuota del 100%. |
El Archivo de TES realiza la diferencia entre el IVA separado (IVA) y el IVA incluido (IVC). |
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