Este bloco é destinado à declaração das informações da apuração do ISSQN (Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza). É exclusivo para os contribuintes do Distrito Federal para os não domiciliados é obrigatória a geração somente dos registros B001 e B990. Este Bloco só será gerado se o parâmetro GERAR BLOCO B estiver habilitado na tela de geração da rotina. Caso este parâmetro não seja marcado serão gerados somente os registros B001 e B990 que são obrigatórios.

Este Bloco é composto pelos registros:

 Abertura do Bloco B

Este registro indica a existência ou não de informações nos seus blocos filhos. É gerado automaticamente pelo processo da rotina e é obrigatório mesmo para contribuintes não domiciliados no Distrito Federal.

Notas Fiscais

Serão gravados nestes registros as parcelas referentes a serviços para os seguintes modelos de documento: 01 -  Nota Fiscal, 03 - Nota Fiscal de Serviço, 3B - Nota Fiscal de Serviço Avulsa, 04 - Nota Fiscal de Produtor Rural, 08 - Conhecimento de Transporte de Cargas, 55 - NF-e e 65 - NFC-e

Serão selecionados Lançamentos Fiscais de Entrada e Saída que possuam em suas parcelas Naturezas de Operação não Fiscal e o Tributo ISS com suas devidas informações.

Detalhamento por Combinação de Alíquota e item da Lista de serviços da LC 116/2003

Este registro será gerado com base nas informações constantes nos itens dos Lançamentos Fiscais. Para a correta geração deste registros as informações abaixo devem constar no cadastro do Produto/Serviço:

  • Tipo: Deve ser Serviço
  • Último nível deve estar habilitado
  • Anexo Dados Fiscais do Produto: Tipo de Tributação: Tributação pelo ISS
    • Código do Serviço Federal: Deve constar um código válido extraído da LC 116/2003 (Tabela 4.6.3 do SPED)
    • Situação da Mercadoria: Deve ser Serviços
  • No item do Lançamento Fiscal 
    • O Tributo ISSQN (TIPOTRIBFISC ISS) deve existir no ítem
  • As informações de Município, Estado de Prestação de Serviço e Código do Serviço devem estar corretamente preenchidos.

Nota Fiscal de Serviços Simplificada (Modelo 3A)


Detalhamento por combinação de alíquota de item da lista de serviço da LC 116/2003


Serviços prestados por instituições financeiras


Totalização dos valores de serviços prestados por combinação de alíquota e item da lista de serviços da LC 116/2003


Totalização dos valores retidos


Deduções do ISS

Apuração do ISS

Apuração do ISS Sociedade UNIPROFISSIONAL

UNIPROFISSIONAL - Empregados e Sócios

Encerramento do Bloco B

Este registro será gerado automaticamente pelo processo da rotina com a totalização da quantidade de registros filhos do bloco B