Reformulado a rotina de Vinculação de Impostos ACR para a Liquidação do Contas a Receber. O objetivo principal desta implementação é apresentar o valor da Base de Cálculo do Imposto proporcionalmente correto ao realizar uma Liquidação Parcial.
Atualização via Console a partir do Release 12.1.23:
Expedição com campos novos a partir do Release 12.1.26 |
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Impto_vincul_tit_acr.val_base_tot | Base Total |
Impto_vincul_tit_acr.val_base_retid | Base Retida |
Impto_liquidac_tit_acr.val_base_liquidac | Base Liquidação |
| Movto_impto_tit_acr.val_base_liq_impto | Base Liquidação |
| Movto_impto_tit_acr.val_aliq_impto | Valor Alíquota |
Inicialmente ao implantar um novo título (prgfin\acr\acr702aa) é possível vincular impostos através do botão Retenção.
Ao entrar no botão Retenção, o valor informado no Valor do Título é apresentado no campo Base Total do browse Impostos Vinculados ao Título e este campo é editável permitindo ao usuário informar o valor se houver necessidade de trocar.
Neste mesmo browse na Implantação de Título é possível alterar o valor da alíquota.
Os outros campos serão detalhados logo abaixo quando falarmos sobre a rotina de Liquidação.
Se o imposto for tipo opcional é escolha do usuário vincular o Imposto já no momento da Implantação ou deixar para fazer na Liquidação e então vincular e liquidar junto.
Realizando uma Liquidação de Título, ao clicar no botão Retenção abre o programa Vincula Impostos a Título/Liquidação(prgfin\acr\acr708za), este tem três browses:
O primeiro browse contém as informações dos impostos.
O segundo browse apresenta os impostos vinculado aos títulos e seus dados.
O terceiro browse apresenta os impostos vinculados a liquidação
BROWSE IMPOSTOS VINCULADOS AO TÍTULO
Campos que estão no browse:
Label | Descrição |
|---|---|
País | País do Imposto |
UF | UF do Imposto |
Impto | Código do Imposto |
Classif | Classificação do Imposto |
Base Total | Valor da base total do Imposto |
Base Retida | Valor da base retida do Imposto |
Base Liquidação | Valor da base liquidação do Imposto |
Aliq | Alíquota do Imposto |
Retido Moeda Tit | Valor Retido na moeda título |
Indic Impto | Indicador econômico |
Ret Moeda Impto | Valor Retido na moeda Imposto |
BASE TOTAL
Foi implementado neste browse o campo Base Total, este apresenta o valor da Base Total do Imposto informada na Implantação de Título se o imposto foi vinculado lá.
Se o imposto era opcional e não foi vinculado na Implantação, pode ser feito este vinculo na Liquidação e será apresentado no valor Base Total o valor original do título.
Exemplo:
Se o título é de 1000,00 reais e for informado para liquidar 400,00 reais, ao entrar no botão Retenção o valor Base Total estará 1000,00 e o valor Base Liquidação 400,00. O valor Base de Liquidação será abordado posteriormente.
Ao realizar uma Liquidação apresenta o valor da Base Total, mas permite o usuário alterar.
Se alterar o valor Base Total atualiza também o valor Base Liquidação e recalcula o Valor do Imposto.
BASE RETIDA
O campo valor Base Retida na primeira Liquidação mostrará 0(zero), se for feito segunda Liquidação este campo vem preenchido com a base já retida naquele título.
BASE LIQUIDAÇÃO
O campo Base Liquidação apresenta o valor da liquidação, se for uma Liquidação Parcial irá considerar o valor da Base Total para fazer uma proporção.
Exemplo:
Se um título for de 1000 reais Base Total informada na Implantação 900,00 reais. Ao fazer a Liquidação Parcial de 400,00 reais, apresentará a Base Total do imposto 900,00 reais e Base Liquidação 360,00 reais. Sendo Base de Liquidação (400,00 x 900,00 / 1000). Mas permite alterar este valor de Base Liquidação também.
O valor Base Liquidação passou apresentar valor proporcional quando feito uma Liquidação Parcial, considerando o valor que está no campo Base Total.
Se alterar o campo Base Liquidação recalcula o Valor do Imposto, mas não altera o Base Total.
BROWSE IMPOSTOS VINCULADOS A LIQUIDAÇÃO
Campos que estão no browse:
Label | Descrição |
|---|---|
Base Liquidação | Será apresentado o valor da base de liquidação |
Ret Moeda Tit | Valor do Imposto na Moeda do Título |
Ret Moeda Impto | Valor do Imposto na Moeda do Imposto |
Se alterar o Valor Retido do Imposto atualiza também o Valor do Imposto do browse Vinculação Título Imposto.
No botão Retenção da Consulta de Títulos, além dos dados dos impostos apresenta:
| Label | Descrição |
|---|---|
| Aliq | Valor Alíquota |
| Val Base Tot | Valor Base Total |
| Base Retida | Valor Base Retida |
| Ret IE Impto | Valor do Imposto |
Mas vale ressaltar que a Alíquota x Base Retida no Browser da consulta ACR212AA nem sempre baterá com o Imposto Retido (coluna Ret IE Impto).
Esta situação é gerada quando realizado mais de uma liquidação parcial para o mesmo título, mas informando alíquota de imposto diferente em cada liquidação.
O Valor da Alíquota sempre deixa gravado a última informação de alíquota utilizada no imposto do título.
Exemplo:
Conforme imagem acima, explicando valor do imposto 11 (linha destacada).
Título de 1000,00 com dois impostos vinculados sendo imposto código 11 base de calculo 900,00
Realizado liquidação parcial de 400,00, onde base liquidação ficou 360,00 e alíquota 15,00 gerou imposto de 54,00.
Realizado segunda liquidação de 600,00, onde base liquidação ficou 540,00 e foi alterado alíquota para 10% gerou imposto de 54,00.
Por isto na imagem da Consulta acima apresenta alíquota de 10% base retida 900,00 e imposto 108,00, não batendo assim se for feito o calculo direto.
Para chegar no valor da coluna Ret IE Impto e Base Retida, você deverá somar os valores impostos retidos em cada movimento de liquidação.
Acessar o detalhe dos movimentos de liquidação, entrando no botão Relações e depois o botão Impostos.
Exemplo:
Primeira Liquidação no valor de 400,00:
Segunda Liquidação no valor de 600,00:
