ÍNDICE

01. VISIÓN GENERAL

Durante el proceso de transferencia individual o por borderó, el sistema efectúa la modificación de la situación de cobranza del título. De acuerdo con ese cambio, es posible efectuar la contabilidad de este movimiento por medio de un asiento estándar específico.


02. CONTABILIDAD ONLINE Y OFFLINE

Proceso de contabilidad del cambio de situación de cobranza ahora puede contabilizarse tanto de manera on-line como off-line.

Para que sea posible la utilización de la contabilidad off-line es necesario que el sistema esté debidamente actualizado con la expedición continua generada posteriormente a agosto de 2020, o release igual o superior a 12.1.31 del Protheus, con su respectivo diccionario de datos.

Para verificar la actualización es necesario que el diccionario de datos contenga la tabla FWI – CTB Situación de cobranza, y la Pregunta «¿Contabiliza Online?" en el grupo de preguntas de las siguientes rutinas, FINA060 – Transferencia, FINA061 – Borderó de cobranza con impuestos, FINA590 - Mantenimiento de borderó y FINA200 – Devolución del CNAB.

Con la nueva pregunta habilitada en las rutinas (“¿Contabiliza Online?”) la pregunta “¿Contabiliza transferencia?” entra en desuso y no será considerada por las rutinas mencionadas. Siendo posible de ese momento en adelante registrar las contabilidades de manera On u Off-line.


03. FUNCIONAMIENTO

La tabla creada FWI realizará el registro de los movimientos de situación de cobranza para posterior contabilidad, como el registro del título (SE1) es una tabla de registro con campos impactados por los movimientos, algunas informaciones se llevarán a FWI para permitir la utilización durante la contabilidad off-line.

La FWI debe tener el mismo uso compartido de la tabla SE1. 

Esta es la información que podrá utilizarse en el momento de la contabilidad.

Situación de cobranza en la que estaba el título en el momento de la operación.

Situación de cobranza a la cual se envió el título.

Banco, agencia y cuenta bancaria a la cual el título estaba vinculado.

Banco, agencia y cuenta bancaria a la cual el título se modificó. 

Valor original del título en el momento de la transferencia.

Saldo del título en el momento de la transferencia.

Para las carteras con características “Descontada”

Valor de descuento aplicado en la operación descontada.

Valor del IOF aplicado en la operación descontada.

              Para operaciones con Borderó tendremos el número registrado del borderó.


Esta información está grabada en tiempo de ejecución para garantizar que en la ejecución offline tengamos los detalles necesarios para la contabilidad. 


Al utilizar la operación descontada es posible configurar la opción de baja del referido título. Esta baja se contabilizará por el AE 522 (Descontada) o AE 528 (Garantizada descontada), en la operación on-line el movimiento de baja quedará en el mismo documento contable de los movimientos de modificación de la situación de cobranza. En el proceso off-line este movimiento de baja quedará separado de los movimientos de modificación de la situación de cobranza.

04. ASIENTO ESTÁNDAR


Para todos los asientos citados tenemos las siguientes tablas habilitadas durante su procesamiento:

- SE1 – Archivo de títulos financieros.

- SEA – Identificación del título en el control de borderós. (Se utiliza también en la transferencia simple).

- FWI – Registro del cambio de situación de cobranza.


Dentro del proceso de contabilidad de los valores de situación de cobranza descontada, tenemos una segunda posibilidad de contabilidad, donde es posible recuperar los valores del acuerdo realizado en el banco / empresa de crédito.

En este momento no tendremos más las tablas SEA / SE1 marcados, tendremos solamente marcado el registro de movimiento bancario creado, la tabla de apoyo FWI y variables con los valores para utilización, de acuerdo con las rutinas. 

 


Lista de los AE (Asiento estándar): 

AE 540 - Transferencia a Cartera

AE 541 - Transferencia a Cobranza simple

AE 542 - Transferencia a Cobranza descontada

AE 543 - Transferencia a Cobranza garantizada

AE 544 - Transferencia a Cobranza vinculada

AE 545 - Transferencia a Cobranza abogado

AE 546 - Transferencia a Cobranza judicial

AE 547 - Borderó para Cartera

AE 548 - Borderó para Cobranza simple

AE 549 - Borderó para Cobranza descontada

AE 550 - Borderó para Cobranza garantizada

AE 551 - Borderó para Cobranza vinculada

AE 552 - Borderó para Cobranza abogado

AE 553 - Borderó para Cobranza judicial

AE 554 - Anulación de borderó

AE 555 - Transferencia a Cobranza garantizada descontada

AE 556 - Borderó para Cobranza garantizada descontada


A continuación separamos por situación de Cobranza con especificaciones entre estos. 

AE 540 - Transferencia a Cartera

AE 547 - Borderó para Cartera

AE 541 - Transferencia a Cobranza simple

AE 548 - Borderó a Cobranza simple

  • Para la configuración del AE 542 (Transferencia a cobranza descontada) :
    • Deben utilizarse variables y no utilizar la tabla FWI u otras tablas, de lo contrario ocurrirá duplicación en la contabilidad de los registros.
  • Para la configuración del AE 549 (Borderó para cobranza descontada):
    • Pueden utilizarse los campos de la tabla FWI para contabilizar cada uno de los títulos relacionados. Si hubiera necesidad de contabilizar totalizadores del borderó, deben utilizarse las variables VALOR y VALOR2.
    • En el momento de la contabilidad de los totalizadores de la AE 549, la tabla FWI queda indisponible, evitando la duplicación de registros. Por lo tanto, en una secuencia de la AE no debe haber campos de la tabla FWI y al mismo tiempo también las variables de contabilidad.
  • VALOR (Valor neto del movimiento)
  • VALOR2 (Valor bruto del movimiento)
  • IOF (Valor de la tasa IOF calculada)
  • STRLCTPAD (Pone a disposición la situación anterior, referente al valor del campo FWI_SITUAC)
  • VAR_IXB (Portador anterior, referente al valor del campo FWI_BCOANT)
  • NUMTITULO (Número del título del movimiento, referente al valor del campo FWI_TITULO)
    • Disponible exclusivamente para contabilización offline en la rutina CTBAFIN);
  • VALORORI (Valor original del movimento, referente al valor del campo FWI_VLRORI)
    • Disponible exclusivamente para la contabilización offline en la rutina CTBAFIN);
  • VALOR (Valor neto del movimiento)
  • VALOR2 (Valor bruto del movimiento)
  • IOF (Valor de la tasa IOF calculada)
  • STRLCTPAD (Pone a disposición la situación anterior, referente al valor del campo FWI_SITUAC)
  • VAR_IXB (Portador anterior, referente al valor del campo FWI_BCOANT)
  • NUMBORDERO (Número del borderó del movimiento, referente al valor del campo FWI_NUMBOR)
    • Disponible exclusivamente para contabilidad offline en la rutina CTBAFIN);
  • REBAJA (Valor total de rebaja de los títulos involucrados en el borderó)
    • Disponible para contabilidad offline en la rutina CTBAFIN);
    • Disponible para contabilidad online únicamente por medio de la rutina FINA060.
  • PIS (Valor del PIS)
    • Disponible para contabilidad online y offline exclusivamente para borderós generados por medio de la rutina Borderó con impuesto (FINA061);
  • COFINS (Valor del COFINS)
    • Disponible para contabilidad online y offline exclusivamente para borderós generados por medio de la rutina Borderó con impuesto (FINA061);
  • CSLL (Valor del CSLL)
    • Disponible para contabilidad online y offline exclusivamente para borderós generados por medio de la rutina Borderó con impuesto (FINA061);
  • No hay una variable especifica para contabilizar el valor del descuento, sin embargo, por medio de las siguientes variables es posible calcular el valor para contabilidad:
    • VALOR2 - VALOR - IOF

Para situaciones en las cuales las sucursales son compartidas entre las tablas SE1, SEA y FWI, y la pregunta de la rutina fuera Considera sucursal original = Sí, la variable VALOR y VALOR2 se considerarán como un totalizador referente a los ítems del borderó.
Por ejemplo:

Borderó de R$30.000,00 con dos títulos.

Primer título con sucursal de origen D MG 01:

Valor: R$10.000,00

Descuento: R$ 500,00

Segundo título con sucursal de origen D MG 02: 

Valor: R$20.000,00. 

Descuento: R$ 1.000,00

Contabilidad del borderó de las variables para cada sucursal:

VALOR: R$ 28.500,00 (valor neto)

VALOR2: R$ 30.000,00 (valor bruto)

CT5_FILIALCT5_LANPADCT5_SEQUENCT5_VLR01CT5_HIST
D MG 01542101IF(EMPTY(FWI->FWI_NUMBOR),VALOR,0)542-001 TRANSF. TIT. COB.DESC-VALOR
D MG 01542102IF(EMPTY(FWI->FWI_NUMBOR),VALOR2,0)542-002 TRANSF. TIT. COB.DESC-VALOR2
D MG 01542103IF(EMPTY(FWI->FWI_NUMBOR),IOF,0)542-003 TRANSF. TIT. COB.DESC-IOF
D MG 01542104IF(EMPTY(FWI->FWI_NUMBOR),ABATIMENTO,0)542-004 TRANSF. TIT. COB.DESC-ABATIMENTO
D MG 01549101FWI->(IF(!EMPTY(FWI_NUMBOR),IF(!EMPTY(VALOR),VALOR,0),0))549-001 +IF(EMPTY(VALOR),"BRD CB DESC VALOR","TOTALIZADOR")+" No: " + FWI->FWI_NUMBOR
D MG 01549102FWI->(IF(!EMPTY(FWI_NUMBOR),IF(!EMPTY(VALOR2),VALOR2,FWI_VLRORI),0))549-002 +IF(EMPTY(VALOR2),"BRD CB DESC VALOR2","TOTALIZADOR")+" No: " + FWI->FWI_NUMBOR
D MG 01549103IF(!EMPTY(FWI->FWI_NUMBOR),IF(!EMPTY(IOF),IOF,0),0)549-003 +IF(!EMPTY(IOF),"TOTALIZADOR","")+" No: " + FWI->FWI_NUMBOR
D MG 01549104IF(!EMPTY(FWI->FWI_NUMBOR),IF(!EMPTY(ABATIMENTO),ABATIMENTO,0),0)549-004 +IF(!EMPTY(ABATIMENTO),"TOTALIZADOR","")+" No: " + FWI->FWI_NUMBOR

Obs: Se utiliza específicamente para situación de cobranza estándar – 3 - GARANTIZADA


AE 543 - Transferencia a Cobranza garantizada

AE 550 - Borderó para Cobranza garantizada 

AE 544 - Transferencia a Cobranza vinculada

AE 551 - Borderó para Cobranza vinculada

Obs: Se utiliza específicamente para situación de cobranza estándar – 5 – CON ABOGADO

 

AE 545 - Transferencia a Cobranza abogado

AE 552 - Borderó para Cobranza abogado

AE 546 - Transferencia a Cobranza judicial

AE 553 - Borderó para Cobranza judicial

Obs: Se utiliza específicamente para situación de cobranza estándar – 7 – GARANTÍA DESCONTADA

 

AE 555 - Transferencia a Cobranza garantizada descontada

AE 556 - Borderó para Cobranza garantizada descontada

Para este tipo de situación de cobranza podemos utilizar las siguientes Variables para contabilizar los valores totales. 

VALOR - Valor neto del movimiento 

VALOR2 - Valor bruto del movimiento 

IOF - Valor del impuesto financiero involucrado en la operación 

Solamente para borderó (FINA060) tenemos también:

DESCUENTO - Valor total de descuento de los títulos involucrados en el borderó.

Solamente para borderó con impuesto (FINA061) tenemos también: 

PIS - Valor de PIS 

COFINS - Valor de COFINS 

CSLL - Valor de CSLL 

Se utiliza para ambos procesos de transferencia individual, Borderó y Borderó con impuesto. 

AE 554 - Anulación de borderó

 

Para este tipo de situación de cobranza podemos utilizar las siguientes Variables para contabilizar los valores totales. 

VALOR - Valor neto del movimiento 

VALOR2 - Valor bruto del movimiento 

IOF - Valor del impuesto financiero involucrado en la operación 

Solamente para borderó con impuesto (FINA061) tenemos también: 

PIS - Valor de PIS 

COFINS - Valor de COFINS 

CSLL - Valor de CSLL 



05. ACCIONES RELACIONADAS

Transferencia / Borderó FINA060 
Borderó de impuestos FINA061
Mantenimiento de borderó FINA590
Devolución de cobranza FINA200
API Transferencia de situación de cobranza  FINA136A
Contabilidad Offline CTBAFIN