O processo tem como objetivo excluir o valor de ICMS da composição da base de cálculo do PIS e do COFINS quando do cálculo da Lista de Preço Programada.
A – Cadastro de Empresa
Em Cadastros > Organização> Empresa > botão lateral Compras
Habilitar as flags 'Venda Bruta' e 'Lista de Preço Única'.
B – Cadastro de Fornecedor
Em Cadastros > Compras > Fornecedor> botão lateral Parâmetros Fiscais
Habilitar as flags 'Ipi Agrega Cálculo Substituição' e 'Exclusão de ICMS da Base de Cálculo do PIS/COFINS'.
Cálculo do custo líquido da Lista de Preço Programada considerando a Exclusão do ICMS da base de cálculo do PIS/COFINS
Após informar os itens que irão compor a lista de preço, deve-se digitar os valores de Preço Emb., IPI, Vl Frete e demais que forem necessários, para cada item.
O valor do custo líquido já estará sendo calculado considerando a exclusão do ICMS da base de cálculo do PIS e do Cofins (sendo que os percentuais de PIS/Cofins são os cadastrados no Cadastro do Produto).
Segue exemplo:
*Cálculo do Custo Líquido (item com ICMS ST, com alíquota interna de 18% e substituição de 50%):
Custo Líq. = Total Prod + IPI + Frete - PIS - COFINS + ICMS ST
*sendo que os valores de PIS e Cofins já consideram a exclusão
Custo Líq. = 100,00 + 5,00 + 15,00 - 1,44 - 6,61 + 10,35 = 122,30
<!-- esconder o menu -->
<style>
div.theme-default .ia-splitter #main {
margin-left: 0px;
}
.ia-fixed-sidebar, .ia-splitter-left {
display: none;
}
#main {
padding-left: 10px;
padding-right: 10px;
overflow-x: hidden;
}
.aui-header-primary .aui-nav, .aui-page-panel {
margin-left: 0px !important;
}
.aui-header-primary .aui-nav {
margin-left: 0px !important;
}
</style>
|