Objetivo 

Realizar o ajuste de estoque, levando em consideração as entradas mais recentes. Processo utilizado para produtos que sairão da sistemática do ICMS ST ou Adesão ao ROT do Rio Grande do Sul. O cálculo realizado neste cenário leva em consideração a BASE DE ICMS ST constante nas ultimas entradas, multiplicando este valor pela alíquota interna do produto constante no cadastro da fámilia.

Caminho

Módulo Recebimento > Consulta > Apuração de Imposto Devido - MAP00917

Pré-Requisitos e Restrições

Ter atualizado o sistema para a versão 20.01 ou versão superior.

Passo a Passo

Entre na aplicação Apuração de Imposto Devido

Importe o arquivo com os produtos relacionados pelo botão Importação Arquivo , este arquivo deve ser elaborado em TXT conforme o exemplo abaixo, no último produto informado no arquivo, não é necessário informar o ponto e vírgula.

Para facilitar a extração dos produtos que serão importados na aplicação Apuração de Imposto Devido, o usuário poderá exportar o inventario da empresa para EXCEL e realizar a manipulação das informações, caso a empresa esteja na última versão da 19.07 ou 20.01 existe uma nova opção na aplicação de inventário que realiza a montagem desse arquivo, utilizando esta opção, não será necessário elaborar o arquivo, a própria aplicação formatará as informações.

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Selecione o cenário Apuração para formação do Imposto Presumido

Para funcionamento deste cenário, o usuário deverá preencher os campos relacionados abaixo :

• Data Fechamento - Data que o inventário da empresa foi finalizado.
• Data Atualização Custo - Data que o Custo do produto será atualizado, esta data pode ser diferente da data de fechamento.
• Empresa Depósito - Para este cenário este campo não é obrigatório.
• CGO (não obrigatório) - Informar neste campo o CGO que será utilizado para realizar o ajuste no Custo do Produto.
• Tipo de Estoque: Fiscal e/ou Gerencial - Selecione os estoques que serão alterados através do processo, importante ressaltar que para geração do registro H020 no SPED de ICMS é necessário realizar alterações no custo Fiscal.
• Indicador Gera atualização dos custos - Selecionar esta opção para que os valores de ajustes sejam aplicados ao custo da empresa.
• Indicador Validação nos Registros de Inventário (Somente para Tipo de Estoque = Fiscal) - Selecione esta opção para que as informações apuradas sejam gerados para importação no SPED DE ICMS/IPI.
• Tipo de Ajuste: Opções Crédito e Débito
  Crédito: Soma o valor de Ajuste ao custo do produto no campos Créditos.Débito: Subtrai o valor de Ajuste ao Custo do produto no campo Débitos.
  NOTA: Caso a empresa esteja em uma versão antiga do ERP, esta opção não será demonstrada o processo fará automaticamente o crédito no custo do produto.

Após informar os valores dos campos e importar o arquivo, ao acionar o botão de Busca (F8) ou binoculo, a aplicação trará as seguintes informações.

Ao realizar a atualização da aplicação, os valores calculados serão aplicados ao custo dos produtos, esta operação é irreversível, indicamos realizar as conferências dos valores apurados, antes de executar esta opção.

• Código: Código Sequencial do Produto
• Descrição: Descrição do Produto
• Tipo Estoque: Gerencial ou Fiscal
• Estoque: Quantidade em Estoque na Data Fechamento
• Custo Líquido: O valor do Custo Líquido Atual do Produto
• Valor do Ajuste: Valor de ajuste calculado pelo processo, conforme exemplo abaixo:

Produto : 2088| Alíquota ICMS: 9,40%

Quantidade em estoque: 12

NF 1605| QTD: 8| BASE DE ICMS ST: R$140,00

NF 1609| QTD: 4| BASE DE ICMS ST: R$210,00

Cálculo:
R$140,00 +R$210,00 = R$350,00

R$350,00 * 9,40% = R$32,90

Valor do Ajuste R$32,90

Valor do Ajuste unitário R$32,90/12 = R$2,74

• Custo Líq. Pós Apuração: Valor do Custo Líquido Atual - Valor do Ajuste

A tela abaixo é um exemplo de como funciona a apuração no novo cenário:

O valor do ajuste apurado pela aplicação Apuração Imposto Devido após aplicado no custo do produto, será visualizado na consulta de Produtos, que pode ser acessada pelo Módulo Recebimento/Consulta/Produtos:

As informações geradas na aplicação de Apuração Imposto devido, serão posteriormente importadas para o módulo Fiscal para geração do Bloco H, para visualizar as informações, acesse: Fiscal/Processos/Apuração de ICMS/EFD ICMS-IPI selecione a opção Datas e Motivos da Geração, informe o período conforme o fechamento que ocorreu no inventário da empresa, Motivo 2: Por Mudanças na forma da tributação da mercadoria e acione a opção de importar conforme exemplo abaixo, após este processo o arquivo do SPED poderá ser gerados e constará nele o registro H020 conforme informações importadas.