Mensalmente, após a apuração dos resultados na moeda funcional da coligada, é preciso realizar também o Fechamento da Conversão para multimoedas considerando o método de conversão parametrizado para cada Conta Contábil. 

Em vista disto é disponibilizado o processo Fechamento da conversão de multimoedas cujo objetivo é gerar lançamentos/partidas apenas com valores de ajustes para as multimoedas de maneira a equalizar seus os saldos (débitos x créditos).

Este fechamento só é necessário, portanto só é executado, para as contas contábeis parametrizadas com os modelos de conversão Taxa Média Histórica e Taxa de Fechamento.

Durante este processo, de maneira geral, são executadas as seguintes atividades:

• Calcular o saldo de cada conta na moeda funcional (1º valor);
• Converter o saldo encontrado de acordo com o critério parametrizado na conta contábil para cada uma das moedas parametrizadas;
• Calcular o saldo da Conta Contábil em cada uma das moedas parametrizadas;
• Criar um lançamento contábil, no último dia do mês, para cada uma das contas contábeis que for processada com 1º Valor zerado e no anexo de Multimoedas incluir registros com a moeda “destino” com o valor da diferença da variação cambial, considerando o saldo da conta na moeda e o valor da nova conversão na data do fechamento. A diferença entre débito e crédito, resultante da variação dos métodos deve ser lançada, a débito ou a crédito, nas contas previamente parametrizadas.

Atenção!

• São pré-requisitos para este processo: parametrização da moeda corrente, parametrização das multimoedas a serem utilizadas, parametrização das contas débito/crédito e histórico padrão para ajustes (Conversão de moedas), cadastro das cotações para as multimoedas parametrizadas, definição do tipo de conversão de multimoeda de cada conta contábil envolvida;
• Não é permitida a execução do processo para um período (mês/ano) caso existam processamentos para tal período ou períodos posteriores. Se for realmente necessário tal re-processamento então é preciso cancelar tais processamentos iguais ou posteriores para então re-processar o período desejado (Histórico e cancelamento de fechamento de conversão de multimoeda);
• Caso não esteja seguro que os valores das multimoedas estão atualizados então é desejável que o processo de "Atualização dos valores das multimoedas" seja executado antes da execução deste processo.

Caso o TOTVS RM (ambiente do cliente) esteja configurado para trabalhar com o JobServer em modo 3 camadas, este processo poderá usufruir de todas as vantagens e conveniências de tal recurso, como agendamento de processos, possibilitando a execução em dia/horário específico, criar recorrências ou repetições para estes agendamentos.

O processo está disponibilizado em Escrituração contábil | Operações contábeis | Mulitmoeda | Fechamento da conversão de multimoeda e é controlado pelo perfil de segurança do TOTVS RM, isto é, é necessário conceder ao usuário as permissões adequadas no perfil para que o usuário tenha total acesso ao processo.

Ao ser clicado, o processo apresentará uma interface para que o usuário informe os filtros para a recuperação dos lançamentos/partidas a serem processadas. Tais filtros competem de: seleção de coligadas e mês/ano referencia dos registros. Serão processados lançamentos/partidas que sejam das coligadas selecionadas, do lote 0 e do período de datas formado pelo inicio do período contábil e último dia do mês/ano da data selecionada.
Tais filtro são de preenchimento obrigatório.

Ao final do processo será gerado um log informando qual lançamento e partidas de ajustes geradas no caso de sucesso ou, em caso de erro, os detalhes dos erros.

Atenção!

Cabe ressaltar que todas as partidas, de acordo com filtros e regras, serão processadas mesmo se houverem erros (isto no intuito de facilitar a operação) mas a geração e gravação de lançamentos/partidas de ajustes irá ocorrer APENAS  se todas as partidas forem processadas com sucesso, isto é, se uma partida apresentar erro o processamento continuará mas nenhuma partida de ajuste será gerada.

Detalhando um pouco mais do processo e seus cálculos:

Observações:

1. Lembrando que valor multimoeda é aquele dado pelo valor da partida convertida para as multimoedas parametrizadas observando a cotação imediatamente antes ao do dia do lançamento/partida;
2. Para efeito de facilitar os cálculos estamos considerando débito positivo e crédito negativo;
3. Este processo é realizado pelos seguinte agrupamento: coligada, filial e conta contábil.

• O processo recuperará os saldos (partidas e multimoedas) do exercício anterior, os saldos (partidas e multimoedas) da movimentação atual (lote 0, inicio do período contábil e último dia do mês da data selecionada) e somará os saldos relativos às partidas e saldos relativos às multimoedas obtendo os saldos "finais" de cada um;
• O saldo relativo às partidas será convertido conforme a moeda e a cotação onde a cotação será recuperada conforme parametrizada na conta que poderá ser: média das cotações do mês (do mês/ano que se está processando) ou a cotação da última data do mês/data de fechamento (do mês/ano que se está processando);
• Com o saldo final das partidas convertido para a moeda desejada e o saldo final multimoeda, o processo subtrai uma pela outra obtendo assim qual será o valor do ajuste a ser feito;
• Uma vez com este ajuste criamos uma partida com valor zerado e apenas com o valor da respectiva multimoeda como sendo o valor do ajuste calculado. As partidas serão criadas e no quesito débito ou crédito, basicamente, conforme o tipo de saldo final multimoeda que calculamos anteriormente. Se o tipo do saldo for credor então a partida será devedora e se o tipo do saldo for devedor então a partida será credora;
• Isto é realizado para todas as contas identificadas no período definido (inicio do período contábil e último do mês/ano selecionados para o processo), que tenham movimentação e que estejam com o atributo "Tipo de conversão multimoeda" definidos como média ou data de fechamento.

Os passos acima são para a criação de ajustes de multimoedas nas contas mas mesmo após isso pode ocorrer diferenças de valores pois as contas podem utilizar métodos diferentes para efetuar a conversão (média ou data de fechamento).
A fim de sanar tal diferença então criamos uma partida com um ajuste final onde o valor multimoeda desta partida será o somatório dos ajustes realizados nas contas sempre observando débito positivo e crédito negativo. Neste caso as contas débito ou crédito utilizado nesta partida em particular será uma das parametrizadas no sistema.

Lançamentos contábeis com a lista de partidas que serão processadas:

Acionamento do processo (ênfase no mês/ano que é a data dos lançamentos/partidas) e finalização de sua execução:

Lançamentos contábeis e o novo lançamento/partidas de ajustes que foram criados pelo processo. Cada partida de ajuste tem a conta contábil de origem com as multimoedas e os valores de ajuste mas o valor da partida em si está zerado. 

Observe que há uma partida que é o ajuste final, isto é, o ajuste relativo aos ajustes. Nesta partida a conta débito ou crédito e histórico padrão utilizado são aqueles previamente parametrizados.