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ÍNDICE

01. VISIÓN GENERAL

Registro previo del TES para calcular la retención del ICA
Es fundamental el registro previo de las informaciones en Impuestos variables y, posteriormente registrar el TES, para regular la actuación del impuesto en la facturación:

Al acceder al registro Tipos de entrada y salida, haga clic en Incluir.
Complete los datos de acuerdo con la orientación del help de campo.

Es importante considerar la división de las tablas, con relación a las Salidas (facturación y devolución - facturas de débito y crédito) y Entradas (compras y devolución - facturas de crédito y débito), de acuerdo con los grupos: 1- Operaciones de salida y 2- Operaciones de entrada.

02. PROCEDIMIENTOS

GRUPO 1 - Operaciones de salida

REGISTRO DE LOS TIPOS DE SALIDAS
Código de la entrada o salida	Tipo de TES	Genera Factura de Crédito	Actualiza Stock	Código fiscal de la operación	Texto estándar	¿Genera libro?	TES de devolución	Porcentaje IVA
(Facturación y devolución - facturas de débito y crédito)
538	S	S	S	5501	Vt Ret ICA Reg Común	S	039	0
539	S	S	S	5502	NCP Ret ICA	S		0
540	S	S	S	5503	NDC Ret ICA	S		0

GRUPO 2 - Operaciones de entradas

REGISTRO DE LOS TIPOS DE ENTRADAS
Código de la entrada o salida	Tipo de TES	Genera Factura de Crédito	Actualiza Stock	Código fiscal de la operación	Texto estándar	¿Genera libro?	TES de devolución	Porcentaje IVA
(Facturación y devolución - facturas de débito y crédito)
038	E	S	S	1501	Comp Ret ICA	S	539	0
039	E	S	S	1503	NCC Ret ICA	S		0
040	E	S	S	1504	NDP Ret ICA	S		0

Registros - Vínculo TES vs. Impuestos variables

Registre todos los vínculos entre el TES e impuestos variables.
Haga clic en Actualización de TES.
En Adm./Fin./Costo, seleccione la carpeta Impuestos Variables.

Informe los campos, según las siguientes instrucciones:

REGISTRO DE LOS TIPOS DE SALIDAS
Código TES	Secuencia Cálculo	Cód. Impuesto por calcular	Suma en la factura de crédito	Suma en el total de la factura	Suma en el costo	Qué impuesto incide en el cálculo
(Facturación y devolución - facturas de débito y crédito)
538	01	RCO	2	3	3	No informar
539	01	RCO	2	3	3	No informar
540	01	RCO	2	3	3	No informar

REGISTRO DE LOS TIPOS DE ENTRADAS
Código TES	Secuencia Cálculo	Cód. Impuesto por calcular	Suma en la factura de crédito	Suma en el total de la factura	Suma en el costo	Qué impuesto incide en el cálculo
(compras y devolución - facturas de débito y crédito)
038	01	RCO	2	3	3	No informar
039	01	RCO	2	3	3	No informar
040	01	RCO	2	3	3	No informar

Es importante considerar las informaciones de los siguientes campos:

Suma en la factura de crédito: el valor calculado de IVA se debe sumar al total del título generado en el financiero. El valor de la retención se debe tratar con base en la condición de pago, pero se restará del título, cuando existen operaciones de régimen común (la condición solo indica si se debe tratar juntamente con los títulos de la operación o separadamente). De esta manera, este campo se debe informar con el número 2 (resta). En operaciones de régimen simplificado, no se debe hacer nada.
Suma en el total de la factura: el valor calculado de IVA se debe sumar al total del documento, pero el valor de la retención del IVA no se sumará ni restará del total del documento.
Suma en el costo: como el valor del impuesto IVA se suma al total del documento, este debe componer su costo y no debe estar contenida la retención.
Qué impuesto incide en el cálculo: este TES no debe tener otro impuesto sumado en su base de cálculo. La base de la retención es el valor del IVA, pero no se debe sumar al total de la mercadería. Así, este no se informó en este registro.

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02. PROCEDIMIENTOS

03. CONTENIDOS RELACIONADOS