ÍNDICE

01. VISIÓN GENERAL

Registro previo de TES para calcular la retención de IVA
Es fundamental registrar previamente las informaciones en Impuestos variables y, posteriormente registrar el TES, para regular la actuación del impuesto en la facturación:

• GRUPO 1 - Operaciones de salida

  Código de la entrada o salida	Tipo del TES	Genera factura de crédito	Actualiza stock	Código fiscal de la operación	Texto estándar	¿Genera libro?	TES de devolución
  Salidas (facturación y devolución – facturas de débito/crédito)
  531	S	S	S	5103	Venta Ret IVA 30%	S
  532	S	S	S	5103	Venta Ret IVA 70%	S
  533	S	S	S	5103	Venta Ret IVA 100%	S
  534	S	S	S	5104	NCC Ret IVA 30%	S	034
  535	S	S	S	5104	NCC Ret IVA 70%	S	035
  536	S	S	S	5104	NCC Ret IVA 100%	S	036
  537	S	S	S	5105	NCE Ret IVA 30%	S	037
  538	S	S	S	5105	NCE Ret IVA 70%	S	038
  539	S	S	S	5105	NCE Ret IVA 100%	S	039
  540	S	S	S	5106	NDC Ret IVA 30%	S	040
  541	S	S	S	5106	NDC Ret IVA 70%	S	041
  542	S	S	S	5106	NDC Ret IVA 100%	S	042
  543	S	S	S	5103	NDE Ret IVA 30%	S	043
  544	S	S	S	5103	NDE Ret IVA 70%	S	044
  545	S	S	S	5103	NDE Ret IVA 100%	S	045
  546	S	S	S	5103	Venta Ret IVC 30%	S
  547	S	S	S	5103	Venta Ret IVC 70%	S
  548	S	S	S	5103	Venta Ret IVC 100%	S
  549	S	S	S	5104	NCC Ret IVC 30%	S	049
  550	S	S	S	5104	NCC Ret IVC 70%	S	050
  551	S	S	S	5104	NCC Ret IVC 100%	S	051
  552	S	S	S	5105	NCE Ret IVC 30%	S	052
  553	S	S	S	5105	NCE Ret IVC 70%	S	053
  554	S	S	S	5105	NCE Ret IVC 100%	S	054
  555	S	S	S	5106	NDC Ret IVC 30%	S	055
  556	S	S	S	5106	NDC Ret IVC 70%	S	056
  557	S	S	S	5106	NDC Ret IVC 100%	S	057
  558	S	S	S	5103	NDE Ret IVC 30%	S	058
  559	S	S	S	5103	NDE Ret IVC 70%	S	059
  560	S	S	S	5103	NDE Ret IVC 100%	S	060

• GRUPO 2 - Operaciones de entrada

  Código de entrada	Tipo del TES	Genera factura de crédito	Actualiza stock	Código fiscal de la operación	Texto estándar	¿Genera libro?	TES de devolución
  Entradas (compras y devolución – Facturas de débito/crédito)
  031	E	S	S	1101	Compra Ret IVA 30%	S
  032	E	S	S	1102	Compra Ret IVA 70%	S
  033	E	S	S	1111	Compra Ret IVA 100%	S
  034	E	S	S	1113	NCP Ret IVA 30%	S	534
  035	E	S	S	1116	NCP Ret IVA 70%	S	535
  036	E	S	S	1117	NCP Ret IVA 100%	S	536
  037	E	S	S	1101	NCI Ret IVA 30%	S	537
  038	E	S	S	1102	NCI Ret IVA 70%	S	538
  039	E	S	S	1111	NCI Ret IVA 100%	S	539
  040	E	S	S	1113	NDP Ret IVA 30%	S	540
  041	E	S	S	1116	NDP Ret IVA 70%	S	541
  042	E	S	S	1117	NDP Ret IVA 100%	S	542
  043	E	S	S	1101	NDI Ret IVA 30%	S	543
  044	E	S	S	1102	NDI Ret IVA 70%	S	544
  045	E	S	S	1111	NDI Ret IVA 100%	S	545
  046	E	S	S	1101	Compra Ret IVC 30%	S
  047	E	S	S	1102	Compra Ret IVC 70%	S
  048	E	S	S	1111	Compra Ret IVC 100%	S
  049	E	S	S	1113	NCP Ret IVC 30%	S	549
  050	E	S	S	1116	NCP Ret IVC 70%	S	550
  051	E	S	S	1117	NCP Ret IVC 100%	S	551
  052	E	S	S	1101	NCI Ret IVC 30%	S	552
  053	E	S	S	1102	NCI Ret IVC 70%	S	553
  054	E	S	S	1111	NCI Ret IVC 100%	S	554
  055	E	S	S	1113	NDP Ret IVC 30%	S	555
  056	E	S	S	1116	NDP Ret IVC 70%	S	556
  057	E	S	S	1117	NDP Ret IVC 100%	S	557
  058	E	S	S	1101	NDI Ret IVC 30%	S	558
  059	E	S	S	1102	NDI Ret IVC 70%	S	559
  060	E	S	S	1111	NDI Ret IVC 100%	S	560

  Registros - Vínculo TES vs. Impuestos variables

1. Registre todos los vínculos entre el TES e impuestos variables.
2. Haga clic en Actualización de TES.
3. En Adm./Fin./Costo, seleccione la carpeta Impuestos Variables.
4. Informe los campos, según las siguientes instrucciones:

• GRUPO 1 - Operaciones de salida

  Código TES	Secuencia del cálculo	Código del impuesto por calcular	Suma en la factura de crédito	Suma en el total de la factura	Suma en el costo	Qué impuesto incide en el cálculo	Calcula sobre (Ítems o total)
  Salidas (facturación y devolución – facturas de débito/crédito)
  531	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  531	02	RV0	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  532	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  532	02	RV1	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  533	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  533	02	RV2	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  534	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  534	02	RV0	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  535	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  535	02	RV1	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  536	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  536	02	RV2	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  537	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  537	02	RV0	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  538	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  538	02	RV1	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  539	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  539	02	RV2	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  540	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  540	02	RV0	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  541	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  541	02	RV1	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  542	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  542	02	RV2	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  543	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  543	02	RV0	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  544	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  544	02	RV1	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  545	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  545	02	RV2	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  546	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  546	02	RV0	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  547	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  547	02	RV1	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  548	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  548	02	RV2	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  549	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  549	02	RV0	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  550	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  550	02	RV1	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  551	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  551	02	RV2	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  552	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  552	02	RV0	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  553	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  553	02	RV1	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  554	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  554	02	RV2	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  555	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  555	02	RV0	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  556	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  556	02	RV1	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  557	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  557	02	RV2	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  558	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  558	02	RV0	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  559	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  559	02	RV1	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  560	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  560	02	RV2	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura

• GRUPO 2 - Operaciones de entrada

  Código TES	Secuencia del cálculo	Código del impuesto por calcular	Suma en la factura de crédito	Suma en el total de la factura	Suma en el costo	Qué impuesto incide en el cálculo	Calcula sobre (Ítems o total)
  Entradas (compras y devolución – Facturas de débito/crédito)
  031	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  031	02	RV0	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  032	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  032	02	RV1	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  033	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  033	02	RV2	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  034	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  034	02	RV0	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  035	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  035	02	RV1	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  036	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  036	02	RV2	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  037	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  037	02	RV0	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  038	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  038	02	RV1	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  039	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  039	02	RV2	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  040	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  040	02	RV0	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  041	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  041	02	RV1	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  042	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  042	02	RV2	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  043	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  043	02	RV0	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  044	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  044	02	RV1	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  045	01	IVA	1	1	1	No informar	I – Ítems de la factura
  045	02	RV2	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  046	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  046	02	RV0	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  047	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  047	02	RV1	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  048	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  048	02	RV2	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  049	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  049	02	RV0	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  050	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  050	02	RV1	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  051	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  051	02	RV2	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  052	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  052	02	RV0	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  053	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  053	02	RV1	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  054	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  054	02	RV2	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  055	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  055	02	RV0	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  056	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  056	02	RV1	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  057	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  057	02	RV2	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  058	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  058	02	RV0	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  059	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  059	02	RV1	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  060	01	IVC	3	3	3	No informar	I – Ítems de la factura
  060	02	RV2	2	3	3	No informar	I – Ítems de la factura

  Es importante considerar las informaciones de los siguientes campos:

• Suma en la factura de crédito: el valor calculado de IVA / IVC se debe sumar al total del título generado en el financiero. El valor de retención se debe tratar con base en la condición de pago. Es importante verificar la cantidad de cuotas del pago y, también, si el impuesto se restará de la primera o se prorrateará en todas las cuotas del título. La modalidad seleccionada se verifica en el campo Prorrateo Imp. Ret, del archivo de Modalidades.
• Suma en el total de la factura: el valor calculado de IVA se debe sumar al total del documento. El valor de la retención del IVA no se debe sumar o restar del total del documento.
• Suma en el costo: el valor de los impuestos no deben componer el costo.
• Qué impuesto incide en el cálculo: este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo. La base de la retención es el valor del IVA, pero este no se debe sumar al total de la mercadería. De esta manera, este no se informa en este registro.
• Calcula sobre: el cálculo del impuesto siempre será por ítems.

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