Registro previo de TES para calcular la detracción de IGV
Es fundamental hacer el registro previo de las informaciones en Impuestos variables y, posteriormente registrar el TES, para regular la actuación del impuesto en la facturación:
TES 511 | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Solamente con IGV y percepción de IGV | ||
Código del TES | 511 | Tipo de salida, que calcule el IGV y la detracción del IGV. |
Tipo de TES | S | TES de salida. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 511 | *Solo finalidad de registro. |
Texto estándar | Venta IGV/DIG |
|
¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal. |
TES de devolución | 013 | Vincula el TES de devolución. |
Devolución de Compra - Solo con IGV y detracción de IGV | ||
Código del TES | 513 | Salida por devolución de compra con IGV. |
Tipo del TES | S | TES de salida. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 509 | *Solo finalidad de registro. |
Texto estándar | Dv.Cmp. IGV/DIG |
|
¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal. |
Solamente con IGV y detracción de IGV e ISC | ||
Código del TES | 512 | Tipo de salida, que calcule el IGV, la detracción del IGV y el ISC. |
Tipo del TES | S | TES de salida. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 509 | *Solo finalidad de registro. |
Texto estándar | Venta IGV/DIG/ISC |
|
¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal. |
TES de devolución | 014 | Vincula el TES de devolución. |
Devolución de compra - con IGV, detracción de IGV e ISC | ||
Código del TES | 514 | Salida por devolución de compra con IGV, detracción del IGV y el ISC. |
Tipo del TES | S | TES de salida. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 508 | *Solo finalidad de registro. |
Texto estándar | Dv.Cmp. IGV/PIV/ISC |
|
¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal |
TES de devolución | 010 | Vincula TES de devolución |
GRUPO 2 - operaciones de entrada y devoluciones de venta
Informaciones importantes al crear el impuesto | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Solamente con IGV y detracción de IGV | ||
Código de la entrada o salida | 011 | Tipo de entrada, que calcule el IGV y la detracción del IGV. |
Tipo de TES | E | TES de Entrada. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 111 | No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información. |
Texto estándar | Compra IGV/DIG |
|
¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal. |
TES de devolución | 513 | Vincula TES de devolución. |
Informaciones importantes al crear el impuesto | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Devolución de venta - Solamente con IGV y detracción de IGV | ||
Código de la entrada o salida | 013 | Entrada por devolución de venta, con IGV y detracción del IGV. |
Tipo de TES | E | TES de Entrada. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 119 | No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información. |
Texto estándar | Dv.Vta. IGV/DIG |
|
¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal. |
Informaciones importantes al crear el impuesto | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Devolución de venta - con IGV, detracción de IGV e ISC | ||
Código de la entrada o salida | 014 | Entrada por devolución de venta con IGV, percepción de IGV y con ISC |
Tipo de TES | E | TES de Entrada. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 114 | No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información. |
Texto estándar | Dv.Vta. IGV/DIG/ISC |
|
¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal. |
Informaciones importantes al crear el impuesto | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Solamente con IGV, detracción de IGV e ISC | ||
Código de la entrada o salida | 012 | Tipo de entrada, que calcule el IGV, percepción de IGV e ISC. |
Tipo de TES | E | TES de Entrada. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 112 | No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información. |
Texto estándar | Compra IGV/DIG/ISC |
|
¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal. |
TES Devolución | 514 | Vincula TES de devolución. |
Registro SFC | |||||||
Código TES | Secuencia del cálculo | Cód. del impuesto por calcular | Suma en la factura de crédito | Suma en el total de la factura | Suma en el costo | Qué impuesto incide en el cálculo | |
Salidas (facturación y devolución – facturas de débito/crédito) | |||||||
511 | 01 | IGV | 1 | 1 | 1 | No informar | |
511 | 02 | DIG | 3 | 3 | 3 | IGV | |
512 | 01 | ISC | 1 | 1 | 1 |
| |
512 | 02 | IGV | 1 | 1 | 1 | ISC | |
512 | 03 | DIG | 3 | 3 | 3 | IGV | |
513 | 01 | IGV | 1 | 1 | 1 | No informar | |
513 | 02 | DIG | 3 | 3 | 3 | IGV | |
514 | 01 | ISC | 1 | 1 | 1 |
| |
514 | 02 | IGV | 1 | 1 | 1 | ISC | |
514 | 03 | DIG | 3 | 3 | 3 | IGV | |
Entradas (compras y devolución – Facturas de débito/crédito) | |||||||
011 | 01 | IGV | 1 | 1 | 1 | No informar | |
011 | 02 | DIG | 2 | 2 | 3 | IGV | |
012 | 01 | ISC | 1 | 1 | 1 |
| |
012 | 02 | IGV | 1 | 1 | 1 | ISC | |
012 | 03 | DIG | 2 | 2 | 3 | IGV | |
013 | 01 | IGV | 1 | 1 | 1 | No informar | |
013 | 02 | DIG | 2 | 2 | 3 | IGV | |
014 | 01 | ISC | 1 | 1 | 1 |
| |
014 | 02 | IGV | 1 | 1 | 1 | ISC | |
014 | 03 | DIG | 2 | 2 | 3 | IGV |
La alícuota del impuesto IGV siempre se informa en la tabla Impuestos Variables (SFB) y no se configura en la tabla Excepciones Fiscales. |