O Lançamento contábil é a técnica utilizada para o registro de fatos administrativos, pois provocam alterações no patrimônio ou no resultado do exercício da empresa.
O objetivo desta atividade é demonstrar como é realizado:
Módulo Contábil> Menu Movimentações > Aplicação Lançamento Contábil - ABA_00012.
Possuir acesso ao módulo Contábil e suas aplicações.
Acesse o Módulo Contábil, clique no menu Movimentações, em seguida clique em Lançamento Contábil.
Imagem 1 - Menu de acesso
Possuir acesso ao módulo Contábil Web e suas aplicações.
Definir a Data Inicial do Sistema.
Definir se o sistema trabalhará ou não com o processo de Autorização de Lançamento.
Realizar o Cadastro de Lote Manual e permissão para realizar lançamentos no Lote cadastrado.
Realizar a abertura do Lote Diário correspondente ao período dos lançamentos a serem realizados.
Ao iniciar a aplicação, por padrão, será carregada a empresa configurada como Matriz.
Há duas opções neste campo.
1 Clique no botão Fixar o conteúdo do campo se deseja manter a empresa fixa para realizar todos os lançamentos vinculados a ela, ou
2 Clique no botão da Lupa para Pesquisar e selecionar outra empresa.
No Cadastro de Lançamento Contábil o campo Número do Lançamento e Número Processo não deverá ser informado, pois, este será atribuído de forma automática pelo sistema recebendo apenas função de consulta ou visualização.
Imagem 2 - Campos Número e Empresa
Os campos que possuírem o botão Fixar o conteúdo do campo, utilize para manter selecionado a opção desejada. |
Em seguida, é importante selecionar se os lançamentos serão ou não de Partida Simples. Por padrão do sistema, é exibido a opção Não.
Observe que dependendo da escolha, os campos serão alterados.
Imagem 3 - Partida Simples
Digite o Código do Lote ou clique no botão Pesquisa de Lote. 
O Campo Lote é obrigatório para qualquer tipo de lançamento.
| Para lançamentos manuais, não poderão ser utilizados os Lotes 901, 902, 912, 915 e 916. |
Informe a Data Contábil em que ocorreu o fato contábil. O campo Data Contábil é obrigatório para qualquer tipo de lançamento.
Imagem 4 - Lote e Data Contábil
O Lançamento Extemporâneo é utilizado para a Retificação de Lançamento contábil, que segundo a ITG 2000 (R1) item 31, (...) é o processo técnico de correção de registro realizado com erro na escrituação contábil da entidade, e pode ser feito por meio de:
a) estorno;
b) transferência;
c) complementação.
32. Em qualquer das formas citadas no item 31, (...) o histórico do lançamento deve precisar o motivo da retificação, a data e a localização do lançamento de origem.
33. O estorno consiste em lançamento inverso àquela feito erroneamente, anulando-o totalmente.
34. Lançamento de transferência é aquel que promove a regularização de conta indevidamente debitada ou creditada, por meio da transposição do registro para a conta adequada.
35. Lançamento de complementação é aquele que vem posteriormente complementar, aumentando ou reduzindo o valor anteriormente registrado. (...)
A Data Origem Lançamento Extemporâneo de ser preenchido com a data de ocorrência dos fatos do objeto do lançamento extemporâneo. De acordo com o manual de orientação da ECD, caso não seja possível precisar a data a que se refiram os fatos do lançamento extemporâneo, informar a data de encerramento do exercício em que ocorreram esses fatos.
Imagem 5 - Extemporâneo
Digite um código de Histórico ou clique no botão Pesquisa de Histórico para selecionar um Histórico (planilha de lançamentos) previamente configurado na aplicação Cadastro de Histórico. Caso não tenha um Histórico cadastrado, também é possível cadastra-lo nesta aplicação seguindo o mesmo passo a passo da aplicação Cadastro de Histórico. Clique aqui para acessar a documentação. 
Este campo não é obrigatório.
Selecione se os lançamentos terão Aprovação Automática ao concluir o processo de cadastro, mas é importante destacar as seguintes condições:
Imagem 6 - Histórico e Aprovação Automática
| A opção Rateio está inserida no Cadastro de Histórico e poderá ser habilitado se for necessário informar o valor a ser rateado e distribuído aos lançamentos, obedecendo às proporções configuradas |
No campo Histórico Completo é possível vincular um Histórico Padrão previamente configurado na aplicação Cadastro de Histórico Padrão visando otimizar o tempo dispendido para realização dos lançamentos manuais. Caso não tenha um Histórico cadastrado, também é possível cadastra-lo nesta aplicação seguindo o mesmo passo a passo da aplicação Cadastro de Histórico Padrão. Clique aqui para acessar a documentação. Este campo não é obrigatório.
Se não for vinculado nenhum Histórico Padrão previamente cadastrado, para que o lançamento seja salvo será necessário descrever um Histórico para o Lançamento no campo destacado. A informação do Histórico Completo é obrigatória.
| Caso seja definido um histórico para cada partida do lançamento, a obrigatoriedade da informação do Histórico Completo será desconsiderada pelo sistema. |
Imagem 7 - Histórico Completo
Após ter preenchido os campos necessários, ao clicar na área Conta Contábil, automaticamente os campos da área Lançamento serão ocultados, mostrando apenas os dados principais no topo da tela, facilitando, dessa forma, a visualização completa para conclusão dos lançamentos.
Imagem 8 - Ocultar campos
correspondente à aquela partida e sua Natureza 
:
Sempre que utilizada uma conta que exija a informação de Parâmetro Contábil, o usuário deverá informar nos campos destacados conforme exemplo abaixo.
O Parâmetro Contábil Empresa será sempre populado automaticamente informando a empresa em que se está logado, porém poderá ser alterado para qualquer empresa que corresponda à mesma Matriz daquela em que se está logado.
O botão 
possibilita ao usuário informar um histórico específico para cada partida do Lançamento. Este campo não é de preenchimento obrigatório, porém quando são atribuídos históricos para as partidas o sistema não exigirá que seja informado o Histórico Completo para o Lançamento.
A aplicação sempre demonstrará a somatória de Débitos e Créditos de todas as partidas já realizadas:
Neste campo o sistema demonstrará as diferenças monetárias entre os totais de Débitos e Créditos já realizados:
¹ Para que seja possível realizar a Manutenção de Lançamentos Contábeis o Usuário deverá obedecer aos seguintes critérios:
Definir que o sistema trabalhe com o processo de Autorização de Lançamento..
Não ter Aprovado o Lançamento.
Realizar a abertura do Lote Diário correspondente ao período do lançamentos a ser alterado.
Realizar o lançamento que deseja duplicar.
Realizar a abertura do Lote Diário correspondente ao período do lançamentos a ser duplicado.
Identificar o lançamento que deseja estornar.
Realizar a abertura do Lote Diário correspondente ao período em que será registrado o fato contábil de estorno.
Identificar o lançamento que deseja cancelar ².
Realizar a abertura do Lote Diário correspondente ao período do Lançamento a ser Cancelado.
² Os lançamentos realizados nos Lotes 901,902,912,915 e 916 só poderão ser cancelados pela aplicação de origem dos lançamentos. Exemplo: Para cancelar lançamentos do Lote 916 será necessário que a Contabilização do Módulo Domini correspondente ao período do Lançamento seja cancelada.
Para consultar os Lançamentos já realizados, utilize a aplicação de Pesquisa de Lançamento.
Para consultar os lançamentos Pendentes de Autorização, utilize a aplicação de Autorização de Lançamento.
Após cadastro de todos os lançamentos e suas devidas Autorizações, gere os relatórios abaixo para validar os saldos após os lançamentos:
Consulte também a aplicação de Apuração do IRPJ e CSLL para constatar se os lançamentos apontados como Impacvtantes ao LALUR compõem o Saldo da Parte A do LALUR para as empresas tributadas pelo regime de Lucro Real ou se compõem o Saldo de Ajustes da base de Cálculo para as empresas tributadas pelo regime de Lucro Presumido
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| Ação | Descrição |
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Principais Campos e Parâmetros
| Campo | Descrição |
|---|---|
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