Notas de Crédito - Colombia (MATA466N - SIGACOM)

  Rascunho

A continuación, siga las particularidades en la generación de notas de crédito, con relación al cálculo de los impuestos.

Importante:
Las series de las facturas se deben haber registrado correctamente en la rutina Control de Formularios. Con las series registradas se pueden generar las facturas electrónicas, tanto por la rutina manual como automática. El número del documento también se validará y debe pertenecer al intervalo registrado para la serie.

En Procedimientos, vea algunos ejemplos de como incluir facturas de crédito considerando el cálculo de IVA. El recurso también considera el cálculo del ICA, así como el cálculo de Retención de ICA y  Retención de IVA.

Procedimientos
Para incluir una factura de crédito:

  1. En Mantenimiento de Nota de Crédito/Débito, el sistema mostrará la ventana de parametrización de la rutina.
  2. Configure los parámetros y confirme.Aparecerá una pantalla de parámetros referentes a datos genéricos de la factura.
  3. Complete los datos de acuerdo con la orientación del help de campo.
  4. Con el producto y proveedor registrados previamente, registre la factura de crédito.


Observación:
El archivo de proveedores considera la clasificación referente al tipo de contribuyente en que se encuadran los destinatarios de la factura . Por este motivo, verifique la correcta cumplimentación.

5. Informe los datos y confirme.
El sistema muestra las facturas ya emitidas.
6. Haga clic en Incluir.

Observación:
Al registrar un rango de formularios para las operaciones de crédito del módulo compras, es necesario indicar en el campo clase del Control de Formularios (vea los principales campos y controles de la rutina citada) la opción FCI (Factura de Crédito Interna).


A continuación, siga los casos de uso del impuesto a las ventas (IVA), que pueden orientar la cumplimentación de los campos de las próximas etapas:
CASO 1: TES 509 - Facturación de nota de crédito al cliente (NCI) calculando el IVA, sin cálculo de AUI
1. Informe el tipo de TES , la cantidad del producto por facturar, informe el valor unitario del producto, el flete (FOB), el valor del seguro y el valor de los gastos:
Informe el TES estándar 509.
Informe la cantidad. Ej:1
Informe el valor unitario. Ej.: R$50.000,00;
Informe el flete (FOB). Ej.: R$500,00;
Informe el seguro. Ej.: R$1.000,00;
Informe los gastos. Ej.: R$1.500,00.
2. Confirme su inclusión.

Resultado del ejemplo:
Factura generada con el IVA calculado y sumado al total del documento, alícuota del 16% (base IVA = 52.000,00 y valor IVA = 8.320,00). Total del documento: 61.320,00. Total de la factura de crédito: 61.320,00.


CASO 2: TES 512 - Facturación de nota de crédito al cliente (NCI) calculando el IVA, sin cálculo de AUI
1. Informe el tipo de TES , la cantidad del producto por facturar, informe el valor unitario del producto, el flete (FOB), el valor del seguro y el valor de los gastos:
Informe el TES estándar 512.
Informe la cantidad. Ej:1
Informe el valor unitario. Ej.: R$50.000,00;
Informe el flete (FOB). Ej.: R$500,00;
Informe el seguro. Ej.: R$1.000,00;
Informe los gastos. Ej.: R$1.500,00.
3. Confirme su inclusión.

Resultado del ejemplo:
Factura generada con el IVA calculado y sumado al total del documento, alícuota del 10% (base IVA = 52.000,00 y valor IVA = 5.200,00). Total del documento: 58.200,00. Total de la factura de crédito: 58.200,00.


CASO 3: TES 509 - Facturación de nota de crédito al cliente (NCI) calculando el IVA (con alícuota en el producto), sin cálculo de AUI
2. Informe el tipo de TES , la cantidad del producto por facturar, informe el valor unitario del producto, el flete (FOB), el valor del seguro y el valor de los gastos:
Informe el TES estándar 509.
Informe la cantidad. Ej:1
Informe el valor unitario. Ej.: R$50.000,00;
Informe el flete (FOB). Ej.: R$500,00;
Informe el seguro. Ej.: R$1.000,00;
Informe los gastos. Ej.: R$1.500,00.
4. Confirme su inclusión.

Resultado del ejemplo:
Factura generada con el IVA calculado y sumado al total del documento, alícuota del 1% (base IVA = 52.000,00 y valor IVA = 520,00). Total del documento: 53.520,00. Total de la factura de crédito: 58.200,00.


CASO 4: TES que indique IVA EXENTO - Facturación de nota de crédito al cliente (NCC) calculando el IVA EXENTO, sin cálculo de AUI
3. Informe e tipo de TES que prevea exención del IVA (indique 3-exento en el Campo Calcula IVA) , la cantidad del producto por facturar, informe el valor unitario del producto, el flete (FOB), el valor del seguro y el valor de gastos:
Informe el TES estándar registrado.
Informe la cantidad. Ej:1
Informe el valor unitario. Ej.: R$50.000,00;
Informe el flete (FOB). Ej.: R$500,00;
Informe el seguro. Ej.: R$1.000,00;
Informe los gastos. Ej.: R$1.500,00.
5. Confirme su inclusión.

Resultado del ejemplo:
Factura generada con el IVA Exento, sin la suma del IVA al total del documento, alícuota del 0% (base IVA = 0,00 y valor IVA = 0,00). Total del documento: 53.000,00. Total de la factura de crédito: 53.000,00.


CASO 5: TES que indique IVA NO CALCULADO - Facturación de nota de crédito al cliente (NCC) calculando el IVA EXENTO, sin cálculo de AUI
4. Informe el tipo de TES que no realice el cálculo de IVA (indique 2-no calcula en el Campo Calcula IVA), la cantidad del producto por facturar, informe o valor unitario del producto, y flete (FOB), el valor del seguro y el valor de gastos:
Informe el TES estándar registrado.
Informe la cantidad. Ej:1
Informe el valor unitario. Ej.: R$50.000,00;
Informe el flete (FOB). Ej.: R$500,00;
Informe el seguro. Ej.: R$1.000,00;
Informe los gastos. Ej.: R$1.500,00.
6. Confirme su inclusión.

Resultado del ejemplo:
Factura generada sin el IVA, aunque el TES tenga los cálculos vinculados, no hay suma de IVA al total del documento, alícuota del 0% (base IVA = 0,00 y valor IVA = 0,00). Total del documento: 53.000,00. Total de la factura de crédito: 53.000,00.


CASO 6: TES 528 - Facturación de nota de crédito al cliente (NCI) calculando el IVA y AUI
7. Informe el tipo de TES , la cantidad del producto por facturar, informe el valor unitario del producto, el flete (FOB), el valor del seguro y el valor de los gastos:
Informe el TES estándar 528.
Informe la cantidad. Ej:1
Informe el valor unitario. Ej.: R$50.000,00;
Informe el flete (FOB). Ej.: R$500,00;
Informe el seguro. Ej.: R$1.000,00;
Informe los gastos. Ej.: R$1.500,00.
8. Confirme su inclusión.

Resultado del ejemplo:
Factura generada con el IVA y AUI calculados, sumando solamente el IVA al total del documento. Alícuota AUI 10% (base AUI = 50.000,00 y valor AUI = 5.000,00). Alícuota IVA 10% (base IVA = 500,00 y valor IVA = 50,00) Total del documento: 53.050,00. Total de la factura de crédito: 53.050,00.


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