Registro de TES para el IGV Perú (MATA080 - SIGACOM)

Rascunho

Es fundamental el registro previo de las informaciones en Impuestos variables y, posteriormente registrar el TES, para regular la actuación del impuesto en la facturación:

Al acceder al registro Tipos de entrada y salida, haga clic en Incluir.
Complete los datos de acuerdo con la orientación del help de campo.

Importante
Es importante considerar la división de las tablas, con relación a la creación de tipos de entrada y salida en grupos:
1 - Operaciones de salida y devoluciones de compra.
2 - Operaciones de entrada y devoluciones de venta.

GRUPO 1 - operaciones de salida y devoluciones de compra
TES DE SALIDA 501 - solo con IGV

Informaciones importantes al crear el impuesto
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Código de la entrada o salida	501	Tipo de salida que realice el cálculo del IGV.
Tipo de TES	S	TES de salida.
Genera Factura de Crédito	S	TES que genera factura de crédito.
Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock.
Código fiscal de la operación	511	No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información.
Texto estándar	Venta IGV
¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal.
TES de devolución	002	Vincula TES de devolución.

TES DE SALIDA 502 - Devolución de compra, solo con IGV

Informaciones importantes al crear el impuesto
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Código de la entrada o salida	502	Salida por devolución de compra con IGV.
Tipo de TES	S	TES de salida.
Genera Factura de Crédito	S	TES que genera factura de crédito.
Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock.
Código fiscal de la operación	512	No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información.
Texto estándar	Dev. Comp. IGV
¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal.

TES DE SALIDA 503 - Con IGV y ISC

Informaciones importantes al crear el impuesto
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Código de la entrada o salida	503	Tipo de salida, que calcule el IGV y el ISC.
Tipo de TES	S	TES de salida.
Genera Factura de Crédito	S	TES que genera factura de crédito.
Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock.
Código fiscal de la operación	513	No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información.
Texto estándar	Venta IGV/ISC
¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal.
TES de devolución	003	Vincula TES de devolución.

TES DE SALIDA 504 - Devolución de compra, con IGV e ISC

Informaciones importantes al crear el impuesto
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Código de la entrada o salida	504	TES de entrada, por devolución de compra con IGV.
Tipo de TES	S	TES de salida.
Genera Factura de Crédito	S	TES que genera factura de crédito.
Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock.
Código fiscal de la operación	514	No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información.
Texto estándar	Dev.Comp. IGV/ISC
¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal.

GRUPO 2 - operaciones de entrada y devoluciones de venta
TES DE ENTRADA 001 - solo con IGV

Informaciones importantes al crear el impuesto
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Código de la entrada o salida	001	Tipo de entrada, que realice el cálculo del IGV.
Tipo de TES	E	TES de Entrada.
Genera Factura de Crédito	S	TES que genera factura de crédito.
Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock.
Código fiscal de la operación	001	No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información.
Texto estándar	Compra IGV
¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal.
TES de devolución	502	Vincula TES de devolución.

TES DE ENTRADA 002 - Devolución de ventas, solo con IGV

Informaciones importantes al crear el impuesto
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Código de la entrada o salida	002	Salida por devolución de venta, con IGV.
Tipo de TES	E	TES de Entrada.
Genera Factura de Crédito	S	TES que genera factura de crédito.
Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock.
Código fiscal de la operación	112	No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información.
Texto estándar	Dev. VTA. IGV
¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal.

TES DE ENTRADA 003 - Con IGV e ISC

Informaciones importantes al crear el impuesto
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Código de la entrada o salida	003	Entrada por devolución de venta, que calcule el IGV y el ISC.
Tipo de TES	E	TES de Entrada.
Genera Factura de Crédito	S	TES que genera factura de crédito.
Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock.
Código fiscal de la operación	113	No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información.
Texto estándar	Venta IGV/ISC
¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal.

TES DE ENTRADA 004 - con IGV e ISC

Informaciones importantes al crear el impuesto
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Código de la entrada o salida	004	TES de entrada, por devolución de compra con IGV.
Tipo de TES	E	TES de salida.
Genera Factura de Crédito	S	TES que genera factura de crédito.
Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock.
Código fiscal de la operación	114	No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información.
Texto estándar	Compra IGV/ISC
¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal.
TES de devolución	502	Vincula TES de devolución.

Registre todos los vínculos entre el TES e impuestos variables.
Haga clic en Actualización de TES.
En Adm./Fin./Costo, seleccione la carpeta Impuestos Variables.
Informe los campos, según las siguientes instrucciones:

TES 501
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Código del TES	501	Informe la TES a la que se refiere el vínculo.
Secuencia del cálculo	01
Código del impuesto por calcular	IGV
Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero.
Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento.
Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo.
Qué impuesto incide en el cálculo	No informar	Este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo, puesto que se creó un TES específico con la incidencia de más de un impuesto.

TES 502
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Código del TES	502	Informe la TES a la que se refiere el vínculo.
Secuencia del cálculo	01
Código del impuesto por calcular	IGV
Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero.
Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento.
Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo.
Qué impuesto incide en el cálculo	No informar	Este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo, puesto que se creó un TES específico con la incidencia de más de un impuesto.

TES 503
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Código del TES	503	Informe la TES a la que se refiere el vínculo.
Secuencia del cálculo	01
Código del impuesto por calcular	ISC
Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de ISC se debe sumar al total del título generado en el financiero.
Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de ISC se debe sumar al total del documento.
Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo.
Qué impuesto incide en el cálculo	No informar	No informar. El ISC se calcula primero para entrar en la base de cálculo do IGV.

Secuencia del cálculo	02
Código del impuesto por calcular	IGV
Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero.
Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento.
Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo.
Qué impuesto incide en el cálculo	ISC	El valor del ISC calculado (secuencia 01) se debe sumar a la base de cálculo del IGV (secuencia 02).

TES 504
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Código del TES	504	Informe la TES a la que se refiere el vínculo.
Secuencia del cálculo	01
Código del impuesto por calcular	ISC
Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de ISC se debe sumar al total del título generado en el financiero.
Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de ISC se debe sumar al total del documento.
Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo.
Qué impuesto incide en el cálculo	No informar	No informar. El ISC se calcula primero para entrar en la base de cálculo do IGV.

Secuencia del cálculo	02
Código del impuesto por calcular	IGV
Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero.
Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento.
Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo.
Qué impuesto incide en el cálculo	ISC	El valor del ISC calculado (secuencia 01) se debe sumar a la base de cálculo del IGV (secuencia 02).

TES 001
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Código del TES	001	Informe la TES a la que se refiere el vínculo.
Secuencia del cálculo	01
Código del impuesto por calcular	IGV
Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero.
Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de ISC se debe sumar al total del documento.
Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo.
Qué impuesto incide en el cálculo	No informar	Este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo, porque se creó un TES específico con la incidencia de más de un impuesto.

TES 002
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Código del TES	002	Informe la TES a la que se refiere el vínculo.
Secuencia del cálculo	01
Código del impuesto por calcular	IGV
Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero.
Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento.
Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo.
Qué impuesto incide en el cálculo	No informar	Este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo, porque se creó un TES específico con la incidencia de más de un impuesto.

TES 003
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Código del TES	003	Informe la TES a la que se refiere el vínculo.
Secuencia del cálculo	01
Código del impuesto por calcular	ISC
Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de ISC se debe sumar al total del título generado en el financiero.
Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de ISC se debe sumar al total del documento.
Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo.
Qué impuesto incide en el cálculo	No informar	No informar. El ISC se calcula primero para entrar en la base de cálculo.

Secuencia del cálculo	02
Código del impuesto por calcular	IGV
Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero.
Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento.
Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo.
Qué impuesto incide en el cálculo	ISC	El valor del ISC calculado (secuencia 01) se debe sumar a la base de cálculo del IGV (secuencia 02).

TES 004
Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Código del TES	004	Informe la TES a la que se refiere el vínculo.
Secuencia del cálculo	01
Código del impuesto por calcular	ISC
Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de ISC se debe sumar al total del título generado en el financiero.
Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de ISC se debe sumar al total del documento.
Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo.
Qué impuesto incide en el cálculo	No informar	No informar. El ISC se calcula primero para entrar en la base de cálculo do IGV.

Secuencia del cálculo	02
Código del impuesto por calcular	IGV
Suma en la factura de crédito	1	El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero.
Suma en el total de la factura	1	El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento.
Suma en el costo	1	Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo.
Qué impuesto incide en el cálculo	ISC	El valor del ISC calculado (secuencia 01) se debe sumar a la base de cálculo del IGV (secuencia 02).

Importante
La alícuota del impuesto IGV siempre se informa en la tabla Impuestos Variables (SFB) y no se configura en la tabla Excepciones Fiscales.

Registro de TES para el IGV Perú (MATA080 - SIGACOM)

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