01. DADOS GERAIS

02. SITUAÇÃO/REQUISITO

Conforme parecer SEI nº 7698.PGFN-ME e base legal do diferimento Livro III, Artigo 1º, K, RICMS, foi identificado a necessidade de desenvolver recurso para que ao parametrizar a opção de Subtrair ICMS da Base de PIS/COFINS, quando a operação apresentar
diferimento, subtrair o valor do icms da operação com diferimento.

       Segue embasamento legal do Diferimento:

       Livro III, Artigo 1º, K, RICMS.
       Art. 1º-K - Na hipótese em que não se aplicar o disposto nos arts. 1º-A, 1º-C, 1º-D e 1º-F a 1º-J, difere-se para a etapa posterior o pagamento da parte do imposto devido que exceda 12% (doze por cento) do valor da operação, nas saídas internas destinadas à industrialização ou à comercialização, promovidas entre estabelecimentos inscritos no CGC/TE.
       Parecer da Base de Calculo de pis/cofins:
       Parecer SEI nº 7698.PGFN-ME

03. SOLUÇÃO

Para ser possível realizar o calculo do diferimento, é necessário que a tributação da família do produto tenha percentual de diferimento informado:

Configurações e aplicações que utilizam do cálculo

• Tributação de ICMS por UF: No módulo Cadastro > menu Cadastro > Tributação por UF

                                               
                                                                                                                                                                                                                                                                                 Imagem 01 - Tributação por UF

• Gerenciador de Preço: No módulo Preço > menu Atacado/Varejo > Gerenciador de Preço
   Para acessar a memória de cálculo do preço sugerido, deve-se clicar com o botão direito do mouse, na linha do produto de precificação e escolher a opção Memória de cálculo do preço sugerido
   A empresa está configurado para subtrair ICMS na base de PIS e Cofins e a família do produto configurado com percentual de diferimento

                                                                                                                                                                                                                 Imagem 02 - Gerenciador de Preço e Memória de Cálculo do preço sugerido

• Consulta de Produto: No módulo Preço > menu Consulta > Produtos
  > Em Pendências/Preços as margens referente aos preços normais e promocionais estão considerando o percentual de diferimento configurado na tributação do produto

                                                                                                                                                             
                                                                                                                                                                                                                                                               Imagem 03 - Consulta Produtos

• Consulta de Produto: No módulo Preço > menu Consulta > Produtos
  Clicar no botão Simula Preços
  Quando o produto possuir percentual de diferimento e/ou o indicador da empresa estiver marcado para subtrair ICMS da base de Pis/Cofins, o botão de detalhamento de outros impostos ficará em destaque
  A aplicação está considerando as margens de preços normais e promocionais com o percentual de diferimento configurado para a família do produto

                                                                                                                                                                                                                   
                                                                                                                                                                                                                                                            Imagem 04 - Simulação de Preços

                                                                                                                                                                                                                                                         Imagem 05 - Detalhamento de outros impostos

• Cadastro de Encarte: No módulo Preço > menu Atacado/Varejo > Cadastro de Encarte
  Na aba Produtos, as colunas de margem preço promocional e margem cartão próprio são considerados o percentual de diferimento da família do produto para o cálculo

                                                                                                                                                                                                                                                     Imagem 06 - Cadastro de Encarte

• Gerenciador Comercial: No módulo Preço > menu Atacado > Gerenciador Comercial
  Tratamento em Preços, para considerar o percentual de diferimento nas, sugestões de preço e margens.

                                                                                                                                                                                                                                                     Imagem 07 - Gerenciador Comercial

• Tabela de Custo por Fornecedor: No módulo Compras> menu Fornecedor > Tabela de Custos
  Tratamento em Preços, para considerar o percentual de diferimento nas, sugestões de preço.
  Tratamento no Painel PIC(Preço Ideal de Compra) para considerar o percentual de diferimento.

                                                                                                                                                                     
                                                                                                                                                                                                                                                    Imagem 08 - Tabela de Custo por Fornecedor
                                         

Simulador de Preços da Tabela de Custo por fornecedor para a família selecionada na tabela de Custo

                                                                                                                                                                                                   
                                                                                                                                                                                                                                                    Imagem 09 - Tabela de Custo por Fornecedor

Painel PIC - Preço Ideal de Compra, baseando a sugestão de compra considerando o percentual de diferimento

                                                                                                                       
                                                                                                                                                                                                                                                                              Imagem10 - Tabela de Custo por Fornecedor

04. DEMAIS INFORMAÇÕES

Se estiver na versão 21.02, atualizar o sistema para o service pack 21.02.060 ou superior.  

Se estiver na versão 22.01, atualizar o sistema para o service pack 22.01.020 ou superior.

05. ASSUNTOS RELACIONADOS

• Gerenciador de Preços - MAX1038