Nesta tela será permitido fazer o cadastro do IRPJ e CSLL com as informações específicas de cada tributo, como percentual de alíquota, periodicidade, valor parcela isenta, entre outros. Para o IRPJ temos as informações de adicional do tributo e valor da parcela isenta. Os campos Periodicidade do tributo e Data de vigência são informativos.
Essas informações são necessárias para a apuração dos impostos, que será utilizada na geração dos blocos M e N do Livro de Apuração do Lucro Real - LALUR e Livro de Apuração da Contribuição Social - LACS e utilizadas pelo programa CON10264 - Apuração de tributos - IRPJ e CSLL - e-LALUR/e-LACS.
Nota: Este programa pode ser acessado:
Tributo IRPJ - Imposto sobre a Renda da Pessoa Jurídica
Tributo CSLL - Contribuição Social sobre o Lucro Líquido
Principais Campos e Parâmetros
| Campo | Descrição | |
|---|---|---|
| Tributo | Código do tributo para qual é válida a parametrização das informações. As opções disponíveis são:
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| Percentual da alíquota | Percentual da alíquota relacionado ao tributo. | |
| Periodicidade do tributo | Este campo é somente informativo e define a periodicidade de apuração e recolhimento do tributo, ou seja, indica o período em que será feita a apuração do tributo. As opções disponíveis são:
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| Data Inicial e final da vigência | Período de início e fim da vigência do cadastro.
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| Alíquota adicional do IR | Percentual a ser adicionado no IRPJ - Imposto sobre a Renda da Pessoa Jurídica. Nota: Esse campo é habilitado quando o campo Tributo for igual a opção IRPJ. | |
| Valor parcela isenta | Valor de parcela isenta do imposto IRPJ - Imposto sobre a Renda da Pessoa Jurídica. Nota: Esse campo é habilitado quando o campo Tributo for igual a opção IRPJ. |