Nesta tela será feito o processamento da apuração dos tributos IRPJ e CSLL a serem utilizados nos blocos M e N do Livro Eletrônico de Apuração do Lucro Real (e-LALUR) e Livro Eletrônico de Apuração da Base de Cálculo da CSLL (e-LACS).
Deverão ser informados os seguintes parâmetros para a apuração dos tributos: "Empresa", "Tributo", "Evento", "Período" e "Tipo emissão". O período deverá estar cadastrado no CON10262 - Manutenção dos períodos de apuração LALUR/LACS e poderão ser consultados os períodos existentes no "Zoom" do campo de períodos.
Ao processar, será apresentada a apuração em tela com os resultados de lucro ou prejuízo antes do IRPJ e CSLL, Lucro Real antes das compensações dos prejuízos, Lucro Real/Fiscal e o total dos tributos devidos. Ao marcar a opção 'Emitir oficial?' irá gravar os resultados dos cálculos para a geração dos blocos M e N na ECF efetuada pelo programa CON10238 - Geração do arquivo para ECF. Poderá também processar e encerrar o período de apuração. Os saldos das contas do LALUR decorrentes dos lançamentos manuais, feitos no CON10265 - Cadastro de lançamentos manuais - LALUR serão considerados no processamento da apuração dos tributos. Deverá, portanto, ser feita a apuração dos saldos dos lançamentos manuais no CON10267 - Apuração dos saldos de lançamentos manuais LALUR.
Importante ressaltar: o resultado da apuração será apresentado em tela e, para que seja armazenado, deverá ser exportado para o EXCEL ao clicar com o botão direito do mouse.
Nota: Este programa pode ser acessado:
Tela Principal
Zoom do campo Empresa
Zoom do campo Evento
Zoom do campo Período
Empresas Filiais / Empresas a consolidar
Neste processamento poderá ser optado pela apuração de forma analítica ou sintética.
Forma Analítica
Forma Sintética
Ao final da rotina de apuração de tributos de IRPJ e CSLL para e-LALUR/e-LACS, será emitido um relatório das mensagens de erros e/ou consistências, caso existirem.
Principais Campos e Parâmetros
| Campo | Descrição | |
|---|---|---|
| Empresa | Código da empresa para o qual será efetuado o processamento da apuração dos tributos IRPJ e CSLL a serem utilizados nos blocos M e N do Livro Eletrônico de Apuração do Lucro Real (e-LALUR) e Livro Eletrônico de Apuração da Base de Cálculo da CSLL (e-LACS).
| |
| Tributo | Código do tributo para a apuração dos tributos IRPJ e CSLL a serem utilizados nos blocos M e N do Livro Eletrônico de Apuração do Lucro Real (e-LALUR) e Livro Eletrônico de Apuração da Base de Cálculo da CSLL (e-LACS). As opções disponíveis são:
| |
| Evento | Indica para qual evento tributário será processada a simulação ou apuração dos tributos IRPJ e CSLL.
| |
| Período | Indica para qual intervalo de períodos mensais será processada a simulação ou apuração dos tributos IRPJ e CSLL.
| |
| Consolidar empresas filiais | Irá abrir tela com as empresas que são integradas no CON0040 - Parâmetros da contabilidade.
| |
| Emitir contas sem saldo | Indica se as contas do LALUR que não possuem saldo no período selecionado serão listadas na simulação ou apuração dos tributos IRPJ e CSLL.
| |
| Emitir oficial | Indica se será gravado o resultado dos cálculos para emissão dos blocos M e N na geração da ECF.
| |
| Encerrar período | Caso seja marcado para emitir oficial, indica que será encerrado o período de apuração.
| |
| Tipo emissão | Indica se a simulação ou apuração dos tributos IRPJ e/ou CSLL será efetuada de forma analítica ou sintética. As opções disponíveis são:
|