Este documento visa apresentar a rotina de Apuração PIS/COFINS, que é requisito obrigatório para a geração do Sped Contribuições
A tela de cadastro fica alocada no módulo FiscAll Flex, no menu Arquivos Fiscais > Apuração de PIS/COFINS.
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Período Movimentação | Inserir o mês e ano referente a geração do cálculo dos créditos de Pis e Cofins |
| Consolidado | Escolher a opção de consolidado, quando gerado pela empresa Matriz |
| Não calcular para registros com valores já informados | Marcando essa flag não alterará o valor da base de cálculo de Pis e Cofins e impostos já calculados |
| Alterar CST para isentos quando CFOP não tiver direito a crédito | Marcando essa flag caso a CFOP não seja "operação geradora de crédito", será alterada para CST 70 Operação de Aquisição sem Direito a Crédito. |
| Gerar crédito de todos os Documentos do mês e Uso Total | Marcando essa flag todos os documentos serão gerados o calculo do créditos para uso dentro do mês da geração do arquivo Sped. |
| Corrigir CST incompatível em item com CFOP que não gera crédito | Marcando essa flag ao gerar o cálculo dos créditos será efetuada a correção da CST no item da CFOP não gerado de crédito. |
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Ano | Informar o ano referente apuração que será gerada |
| Período | Informar o mês da apuração Pis/Cofins |
| Consolidado | Escolher a empresa Consolidadora |
| Tipo da Apuração | Marcar o tipo da operação: C - Consolidação da contribuição Relativa ao Período - irá inserir os Descontos/Estornos dos débitos automaticamente, caso estejam lançados em Demais Documentos (F100); A - Apuração dos Créditos Relativo ao Período - lançados manualmente na Apuração Final do Pis/Cofins os ajuste relativos aos créditos (M110/M510). |
Guia Ajustes da apuração
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Descrição Resumida | Texto livre |
| Imposto | Marcar se o ajuste se refere ao Pis, Cofins ou Ambos |
| Tipo de Ajuste | Escolher se o ajuste se refere Redução, Acréscimo ou Ambos |
| Código/Descrição | Escolher o tipo de ajuste |
| Valor | Informar o valor do ajuste |
| Data Referencia | Informar a data do ajuste |
| Descrição Resumida | Escrever uma breve identificação do ajuste |
| N° Processo | Caso o ajuste for oriundo de Processo Judicial e/ou Administrativo informar o n° do processo |
| Código da Contribuição Social | Informar conforme Tabela Código da Contribuição Social |
| Código do Tipo de Crédito | Informar conforme Tabela Código Tipo de Crédito |
Guia Detalhes dos Ajuste de Apuração
Detalhamento do ajuste será informado nos registros M215 (PIS) e M615 (Cofins) da EFD Contribuições.
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Código | Código de ajuste de apuração obtido na respectiva Secretaria de Fazenda. |
Guia PIS/PASEP - Folha de Salários (M350)
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Código |
Gerar saldo de Crédito do Mês
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Código | Código de ajuste de apuração obtido na respectiva Secretaria de Fazenda. |
Gerar Saldo de Créditos Extemporâneos
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Código | Código de ajuste de apuração obtido na respectiva Secretaria de Fazenda. |
Uso de Saldo de Créditos
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Código | Código de ajuste de apuração obtido na respectiva Secretaria de Fazenda. |
Gerar Saldo de Retenção no Mês
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Código | Código de ajuste de apuração obtido na respectiva Secretaria de Fazenda. |
Uso de Saldo de Retenções
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Código | Código de ajuste de apuração obtido na respectiva Secretaria de Fazenda. |