Nesta tela será permitido fazer o cadastro do IRPJ e CSLL com as informações específicas de cada tributo, como percentual de alíquota, código da receita, periodicidade, valor parcela isenta, entre outros. Para o IRPJ temos as informações de adicional do tributo e valor da parcela isenta.
Essas informações são necessárias para a apuração dos impostos, que será utilizada na geração dos blocos M e N do Livro de Apuração do Lucro Real - LALUR e Livro de Apuração da Base de Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido - LACS.
Principais Campos e Parâmetros
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Tributo | Código do tributo. As opções disponíveis são:
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| Percentual de alíquota | Percentual relacionado ao tributo. |
| Código da Receita | Código a ser utilizado no documento de arrecadação de receitas federais - DARF. |
| Periodicidade do tributo | Período em que será feita a apuração do tributo. As opções disponíveis são:
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| Data Inicial e final da vigência | Período de início e fim da vigência do cadastro. |
| Alíquota adicional do IR | Percentual a ser adicionado no IRPJ. Nota: Esse campo é habilitado quando o campo Tributo for igual a opção IRPJ. |
| Valor parcela isenta | Valor de parcela isenta do imposto IRPJ. Nota: Esse campo é habilitado quando o campo Tributo for igual a opção IRPJ. |
| Moeda referente ao tributo | Código da moeda a ser utilizada para apuração do tributo. |
| Percentual de adição por doações | Percentual de adição ao tributo decorrentes de doações recebidas. |
| Grupo de alíquotas - 1, 2, 3 e 4 | São percentuais aplicados sobre a receita bruta por atividades. |