Este programa tem como objetivo permitir o cadastro das contas a serem utilizadas para compor os blocos M e N do arquivo do ECF gerado no CON10239/CON10238, referentes a parte A e parte B do Livro Eletrônico de Apuração do Lucro Real - e-LALUR e Livro Eletrônico de Apuração da Base de Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido – CSLL - e-LACS.
Poderá ser indicado se a conta é da parte A ou parte B, se é uma adição temporária ou permanente, exclusão temporária ou exclusão permanente. Também poderá indicar o tipo de relacionamento de cada conta: com conta contábil, com conta da parte B ou sem relacionamento. Poderão ser informadas as contas contábeis do plano de contas do Logix (CON10001 - Plano de contas) para contas do LALUR que tenham tipo de relacionamento com conta contábil.
Pelo botão Copiar, será possível efetuar a cópia das contas do LALUR e contas contábeis relacionadas a partir de um registro consultado.
Pelo botão Importar, será possível efetuar a carga das contas do LALUR e contas contábeis relacionadas a partir de um arquivo texto e ao final será gerado um relatório com as inconsistências dos registros não importados.
Tela Principal
Tela Botão Importar
Principais Campos e Parâmetros
| Campo | Descrição |
|---|---|
| Empresa | Código da empresa para o qual será efetuado o cadastro das contas do LALUR e contas contábeis relacionadas. |
| Conta contábil LALUR | Código da conta que será utilizada para identificar o lançamento no LALUR/LACS. |
| Descrição | Descrição da conta contábil LALUR que será utilizada na geração dos blocos M e N do Livro de Apuração do Lucro Real - LALUR e Livro de Apuração da Base de Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido - LACS. |
| Parte Lalur | Selecionar a parte contábil da conta contábil LALUR. As opções disponíveis são:
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| Natureza da conta | Selecionar a natureza contábil da conta contábil LALUR. As opções disponíveis são:
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| Tipo da conta | Selecionar o tipo da conta contábil LALUR. As opções disponíveis são:
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| Grupo da conta | Identifica qual o grupo de contas de adição ou exclusão são permanentes ou temporárias. As adições e exclusões de caráter temporário devem ser obrigatoriamente controladas na Parte B do LALUR. Já as definitivas constam somente na Parte A. As opções disponíveis são:
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| Tipo relacionamento | Indicador de tipo de relacionamento da conta da parte A. As opções disponíveis são:
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| Linha padrão da Parte A do LALUR | São códigos referentes aos registros M300 - Demonstração do Lucro Real - Lançamentos da Parte A do e-Lalur e Registro M350 - Demonstração da Base de Cálculo da CSLL - Lançamentos da Parte A do e-Lacs, encontrados na tabela dinâmica do ECF http://sped.rfb.gov.br/arquivo/show/5973. |
| Código padrão da Parte B do LALUR | São códigos a serem importados da tabela padrão da RFB parte B, tabela dinâmica do ECF http://sped.rfb.gov.br/arquivo/show/5973. |
| Conta contábil LALUR parte B | Código da conta contábil que será utilizada no lançamento do LALUR/LACS para a parte B. |
| Tipo de lançamento | Indica se a conta será de adição, exclusão ou compensação à base de cálculo da apuração do IRPJ ou CSLL. As opções disponíveis são:
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| Data Inicial e final da vigência | Período de início e fim da vigência do cadastro. |
| Conta reduzida | Código da conta contábil reduzida do plano de contas - CON10001. Poderá ser informado a conta título do plano de contas, e irá gravar as contas analíticas abaixo da estrutura da conta título informada. |
| Tipo saldo | Indica o tipo do saldo para a conta contábil a ser utilizado no CON10264 - Apuração de tributos - IRPJ e CSLL - e-LALUR/e-LACS. As opções disponíveis são:
Importante: Ao optar por opção 6 - Devedora (Valor Absoluto), a conta informada deve ter de natureza de saldo devedor no CON10001 - Plano de Contas. Ao optar por opção 7 - Credora (Valor Absoluto), a conta informada deve ter de natureza de saldo credor no CON10001 - Plano de Contas. |
% Utilizado | Indica o percentual do saldo para a conta contábil a ser utilizado no CON10264 - Apuração de tributos - IRPJ e CSLL - e-LALUR/e-LACS. Nota: Esse campo será sugerido como 100% e poderá ser alterado pelo usuário. |