01. DADOS GERAIS

Produto:

Linha de Produto:

Segmento:

Módulo:

Função:SUP3760 - Recebimento de Materiais
País:Brasil
Ticket:9682356 9903433 10258314 12022925 214677
Requisito/Story/Issue :DBACKRECENT-212 DBACKRECENT-213 DBACKRECENT-214 DBACKRECENT-215 DBACKRECENT-216


02. SITUAÇÃO/REQUISITO

Preparar sistema para gerar corretamente, tomando o crédito de PIS/COFINS nas notas de simples faturamento (NFM), decorrente de compra para recebimento futuro (Entrega futura, em que o item já foi produzido/fabricado e será entregue no futuro), caso o código fiscal do item esteja parametrizado no VDP10005 (Grupo Fiscal), como CFOP de entrada, e esse grupo fiscal estiver definido no parâmetro do LOG00087 -  ‘grp_fisc_nfm_piscof’. 

03. SOLUÇÃO

Gerar crédito de PIS/COFINS, na NFM, quando item com direito a crédito PIS/COFINS e produto já tenha sido fabricado/produzido.

1 - Para atender essa situação, será necessário cadastrar grupo fiscal (VDP10005), definindo os CFOPs de entrada referente a simples faturamento de mercadoria/produto (NFM) quando item já foi fabricado/produzido e será entregue no futuro (Faturamento Entrega Futura).

Este grupo fiscal deverá ser cadastrado no LOG00087 ‘grp_fisc_nfm_piscof’, para que sistema efetue o crédito do PIS/COFINS na NFM e abata do valor da mercadoria na(s) NFP(s).


Observação: O simples faturamento de mercadoria/produto (NFM), quando item ainda será fabricado/produzido não se caracteriza operação de aquisição com direito a crédito PIS/COFINS e o crédito continua sendo realizado na NFP.


2 - Cadastrar contas contábeis transitórias de PIS/COFINS Entrega Futura no LOG00087:

Parâmetros ‘cta_pis_ent_futur’ e ‘cta_cofins_ent_futur’ onde deverão ser cadastradas as contas transitórias de PIS/COFINS, em que o crédito de PIS/COFINS foi realizado na NFM (entrega futura) conforme CFOP definido no grupo fiscal cadastrado no LOG00087 ‘grp_fisc_nfm_piscof’ de forma que lançamento efetuado seja:

NFM

D – PIS a recuperar (sup1400)

C – conta pis entrega futura (LOG00087 – cta_pis_ent_futur)

D – COFINS a recuperar (SUP1400)

C – conta cofins entrega futura (LOG00087 – cta_cofins_ent_futur)


NFP (verifica a NFM relacionada, se código fiscal do item cadastrado está definido no grupo fiscal do LOG00087 ‘grp_fisc_nfm_piscof’, em que o crédito do imposto foi gerado na NFM), é gerada contabilização abatendo o valor do imposto, proporcional, na conta de estoque e contabilizando D na conta transitória.

D – conta estoque (deve abater o PIS-COFINS da NFM)

D - conta pis fat antecipado (LOG00087 – cta_pis_ent_futur) PIS proporcional

D – conta cofins fat antecipado (LOG00087 – cta_cofins_ent_futur) COFINS proporcional


1 - VDP10005 (Grupo Fiscal) - Criar grupo fiscal, informando CFOP de entrada dos códigos fiscais referente a Simples faturamento de mercadoria/produto (NFM) de item já fabricado/produzido para entrega futura (NFP).

2 - LOG00086 - Executar o conversor de parâmetro SUP02075.cnv. Parâmetro 'grp_fisc_nfm_piscof' será criado em:

PROCESSO ENTRADAS / RECEBIMENTO DE MATERIAIS / ENTRADA DE NOTAS FISCAIS

'Grupo fiscal NFM Nacional com credito PIS/COFINS (item fabricado/prod)'

LOG00087 - Consultar parâmetro 'grp_fisc_nfm_piscof' e informar grupo fiscal definido no VDP10005

4 - LOG00086 - Executar o conversor de parâmetro SUP02076.cnv.  Parâmetros ‘cta_pis_ent_futur’ e ‘cta_cofins_ent_futur’ serão criados em:

PROCESSO ENTRADAS / RECEBIMENTO DE MATERIAIS / INFORMAÇÕES PARA CONTABILIZAÇÃO

‘cta_pis_ent_futur’ - Conta transitória PIS Entrega Futura (item Fabricado/Prod)

‘cta_cofins_ent_futur’ - Conta transitória COFINS Entrega Futura (item Fabricado/Prod)

Definir as contas transitórias para PIS/COFINS Entrega Futura

2. Use quando for necessário descrever um passo a passo.


04. DEMAIS INFORMAÇÕES

Outras ações/ações relacionadas 



05. ASSUNTOS RELACIONADOS