01. DADOS GERAIS

02. SITUAÇÃO/REQUISITO

Realizar a geração no arquivo ECF os registros L200 filho do registro L030 e o registro L210 filho do registro L200, ambos os registros para os regimes tributários (Configurado no componente CTPFM004) Lucro real trimestral e Lucro real anual.

03. SOLUÇÃO

No componente CTPFP031, ao selecionar no campo Método avaliação de estoque alguma opção diferente de Não há, ao clicar no botão Processar serão gerados os respectivos registros L030 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL), L200 (Método de Avaliação do Estoque Final) e L210 (Informativo da Composição de Custos) para os regimes tributários Lucro real trimestral e anual conforme a seguir:

• Lucro Real Trimestral 
  Registro L030: 1 para cada trimestre, com o campo 4 o indicativo de cada trimestre sendo T01, T02, T03 e T04.
  Registro L200: 1 para cada registro L030
  Registro L210: 6 registros para cada trimestre (L030)
  - O campo 2 será gerado para cada um dos 6 registros L210 com os códigos 2, 3, 11, 31, 69 e 99
  - O campo 3 será gerado em branco
  - O campo 4 com os valores conforme abaixo:
  -- Para o L210 que o campo 2 for código 3, o campo 4 será gerado com o valor contábil das NFs com os CFOPs que estão no campo CFOP insumos do componente CTPFP031, sendo as NFs com situação Emitidas, de Entrada e que a CFOP seja menor que 3000, de todas as empresas vinculadas ao pool contábil, da data de entrada do período do registro L030.
  -- Para o L210 que o campo 2 for código 4, o campo 4 será gerado com o valor contábil das NFs com os CFOPs que estão no campo CFOP insumos do componente CTPFP031, sendo as NFs com situação Emitidas, de Entrada e que a CFOP seja maior que 3000, de todas as empresas vinculadas ao pool contábil, da data de entrada do período do registro L030.
  -- Para o L210 que o campo 2 for código 11, o campo 4 será gerado com o valor contábil das NFs com os CFOPs 1124/1125/2124/2125, sendo as NFs com situação Emitidas, de todas as empresas vinculadas ao pool contábil, da data de entrada do período do registro L030.
  -- Para o L210 que o campo 2 for código 31, o campo 4 será gerado com o valor do somatório dos valores do registro L210 com o campo 2, sendo os códigos 3, 4 e 11.
  -- Para o L210 que o campo 2 for código 69 e 99, o campo 4 será gerado com o valor do somatório dos valores do registro L210 com o campo 2, sendo o código 31.
• Lucro Real Anual
  Registro L030: 13 sendo um para cada mês e 1 para o exercício todo, com o campo 4 o indicativo de cada mês sendo A01, A02, A03, A04 e etc e A00 para o registro L030 que for referente a todo o exercício.
  Registro L200: 1 para cada registro L030
  Registro L210: 6 registros para cada mês L030
  - O campo 2 será gerado para cada um dos 6 registros L210 com os códigos 2, 3, 11, 31, 69 e 99
  - O campo 3 será gerado em branco
  - O campo 4 com os valores conforme abaixo:
  -- Para o L210 que o campo 2 for código 3, o campo 4 será gerado com o valor contábil das NFs com os CFOPs que estão no campo CFOP insumos do componente CTPFP031, sendo as NFs com situação Emitidas, de Entrada e que a CFOP seja menor que 3000, de todas as empresas vinculadas ao pool contábil, da data de entrada do período do registro L030.
  -- Para o L210 que o campo 2 for código 4, o campo 4 será gerado com o valor contábil das NFs com os CFOPs que estão no campo CFOP insumos do componente CTPFP031, sendo as NFs com situação Emitidas, de Entrada e que a CFOP seja maior que 3000, de todas as empresas vinculadas ao pool contábil, da data de entrada do período do registro L030.
  -- Para o L210 que o campo 2 for código 11, o campo 4 será gerado com o valor contábil das NFs com os CFOPs 1124/1125/2124/2125, sendo as NFs com situação Emitidas, de todas as empresas vinculadas ao pool contábil, da data de entrada do período do registro L030.
  -- Para o L210 que o campo 2 for código 31, o campo 4 será gerado com o valor do somatório dos valores do registro L210 com o campo 2, sendo os códigos 3, 4 e 11.
  -- Para o L210 que o campo 2 for código 69 e 99, o campo 4 será gerado com o valor do somatório dos valores do registro L210 com o campo 2, sendo o código 31.
   

05. ASSUNTOS RELACIONADOS

• DT - Geração Escrituração Contábil Fiscal - ECF registro X292 de nota fiscal de entrada e saída